一、一般公共预算执行情况

1、收入情况

12月份，全市完成地方一般公共预算收入79558万元，同比增收2824万元，增幅3.68%，完成年初计划的107.82%，增幅居怀化各县市区第11名（含高新区、经开区）。

分收入部门看：税务部门完成59109万元，同比增收2020万元，增幅3.54%；财政部门完成20449万元，同比增收804万元，增幅4.09%。

分收入性质看：地方税收收入完成57791万元，同比增收3891万元，增长7.22%，完成年初预算进度的107.18%，占全口径税收收入的比重为76.62%，比上年同期上升了9.25个百分点；非税收入完成21767万元，同比减收1067万元，减少4.67%，完成年初预算进度的109.59%；地方一般公共预算收入非税占比为27.36%。

12月份，上划中央收入累计完成13775万元，同比减收8858万元，增长-39.14%。

增值税完成22472万元，增长-22.13%，占全口径税收收入的比重为42.06%；

企业所得税完成2734万元，增长-74.32%，占全口径税收收入的比重为5.12%；

个人所得税完成1492万元，增长-50.51%，占全口径税收收入的比重为2.79%；

城市维护建设税完成1404万元，增长-32.3%，占全口径税收收入的比重为2.63%；

土地增值税完成9847万元，增长171.94%，占全口径税收收入的比重为18.43%；

契税完成17599万元，增长48.11%，占全口径税收收入的比重为32.94%。

耕地占用税完成13959万元，增长16.35%，占全口径税收收入的比重为16.35.%。

2、支出情况

12月份，全市一般公共预算支出完成390287万元，同比增支52813万元，增长15.65%。

主要支出项目情况：

一般公共服务支出25750万元，同比增长12.28%，占总支出的9.15%；

公共安全支出8733万元，同比增长20.57%，占总支出的3.1%；

教育支出68541万元，同比增长2.47%，占总支出的24.36%；

科学技术支出5117万元，同比增长2.09%，占总支出的1.82%；

文化旅游体育与传媒支出6605万元，同比增长21.39%，占总支出的2.35%；

社会保障和就业支出69635万元，同比增长0.3%，占总支出的24.75%；

卫生健康支出52801万元，同比增长0.19%，占总支出的18.77%；

节能环保支出5705万元，同比增长35.87%，占总支出的2.03%；

城乡社区事务支出31969万元，同比增长73.59%，占总支出的11.36%；

农林水事务支出63662万元，同比增长26.56%，占总支出的22.63%；

交通运输支出6544万元，同比增长-13.39%，占总支出的2.33%；

资源勘探工业信息等支出2089万元，同比增长-25.45%，占总支出的0.74%；

自然资源海洋气象等支出2135万元，同比增长-36.14%，占总支出的0.76%；

灾害防治与应急管理支出5283万元，同比增长36.23%，占总支出的1.88%。

债务付息支出6128万元，同比增长11.95%，占总支出的2.18%。

二、政府性基金预算执行情况

1、收入情况

12月份，全市完成政府性基金收入81830万元，较上年增收49615万元，同比增长154.01%，其中：国有土地使用权出让收入完成80487万元，同比增收49405万元，同比增长158.95%。主要是土地出让价款收入增长明显。

2、支出情况

12月份，全市政府性基金支出完成126313万元，较上年同期增长26.34%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出25669万元，较上年同期增长31%。

三、预算执行情况分析

2023年，全市财税部门狠抓各项收入征管，提高征收效率，地方一般公共预算收入为79558万元，收入进度达107.82%，超序时进度7.82个百分点，超收5773万元，较上年同期增长3.68%。其中：税收收入为57791万元，收入进度达107.18%，超序时进度7.18个百分点，超收3869万元，较上年同期增长7.22%。非税收入为21767万元，收入进度达109.59%，超时序进度9.59个百分点，超收1904万元，较上年同期增长-4.67%，地方本级一般公共预算收入全年非税占比在30%以下，非税收入占比27.36%，较2022年下降了2.4个百分点。

附件：2023年12月收入支出表