第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计15281.91万元。与上年相比，增加4713.77万元，增长44.6%，主要是因为因高标农田项目完工支付和耕地轮作试点、专项债收入投入试点项目等实施增加以及财政直拨部分资金（3566万）也纳入了本部门决算

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计15281.91万元，其中11715.74万元拨入本单位，占总收入的76.67%。另3566.17万元由财政直拨财政局农业股专户，占总收入的23.33%。上级单位补助收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计15281.91万元，其中：基本支出1906.06万元，占12.47%；项目支出13375.85万元，占87.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计15281.91万元，与上年相比，增加379.72万元，增长44.6%，主要是因为高标农田项目完工支付和耕地轮作试点、专项债收入投入试点项目等实施增加以及财政直拨部分资金（3566万）纳入了本次本部门决算

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出15281.91万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加4713.77万元，增长44.6%，主要是因为高标农田项目完工支付和耕地轮作试点、专项债收入投入试点项目等实施增加以及财政直拨部分资金（3566万）纳入了本次本部门决算

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出15281.91万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出324.52万元，占2.13%；卫生健康支出（类）支出61万元，占0.4%;农林水支出（类）支出14801.79万元，占96.87%;住房保障支出（类）支出94.6万元，占0.6%;

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1707.29万元，支出决算数为15281.91万元，完成年初预算的895%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出

年初预算为143.04万元，支出决算为154.69万元，完成年初预算的108.14%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资基数增加

2、社会保障和就业支出（类）机关事业单位职业年金缴费支出

年初预算为80.42元，支出决算为101.85万元，完成年初预算的142.4%. ,增加原因为人员工资基数增加

3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤支出

年初预算为0万元，支出决算为61.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为在职或退休人员死亡抚恤

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出

年初预算为0万元，支出决算为6.88万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：遗属补贴6.88万元

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出年初预算为75.99万元，支出决算为61万元，完成年初预算的80.27%，决算数小于年初预算数的主要原因是：出纳支付23年医保时因系统故障多支付部分抵扣24年医保金额.

6、农林水支出（类）农业农村(款) 行政运行

年初预算为1300.57万元，支出决算为1425.95万元，完成年初预算的109.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：……

7、农林水支出（类）农业农村(款) 病虫害控制

年初预算为0万元，支出决算为47.37万元，完成年初预算的157.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是上年度病虫害防控结转项目资金实施支出.

8、农林水支出（类）农业农村(款) 其他农业农村支出

年初预算为0万元，支出决算为8326.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是本级追加项目支出和以前年度结转项目实施支出如耕地补贴规模种植类补贴2360.47万、产油大县奖励资金205.29万、耕地保护及安全利用323.35万、产业融合发展127.96、冷藏保鲜设施建设68万、带头人及高素质农民培育104.1万、农产品质量安全监管以及溯源平台资金支付69万、农产品品牌推介234.76万、农业经营主体贷款贴息53.5万、专项债收入投入721.5万试点等项目的实施支付,以及由财政农业股直拨的各种补贴资金（3566万）支付的增加。

9、农林水支出（类）巩固脱贫工攻坚成果衔接乡村振兴支出(款) 农村基础设施建设

年初预算为0万元，支出决算为3524.77万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：20、21、22年高标项目实施完工后资金支付。

10、农林水支出（类）农业农村(款) 生产发展

年初预算为0万元，支出决算为1476.98元，决算数大于年初预算数的主要原因是：以前年度项目资金支付以及23年省级巩固拓展产业扶贫成果重点项目的实施以及支付等

10、住房保障支出（类）住房改革支出(款)住房公积金

年初预算为107.28万元，支出决算为94.6万元，完成年初预算的88.18%，决算数小于年初预算数的主要原因是：23年住房公积金实际支付到5月份.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1906.06万元，其中：

人员经费1737.01万元，占基本支出的91.13%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老、医疗保险、职业年金、住房公积金、其他社会保障缴费以及对个人和家庭的补助支出。

公用经费169.05万元，占基本支出的8.87%，主要包括办公费、咨询费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费以及其他商品服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为25.06万元，支出决算为25.06万元，完成预算的100%，与上年相比增加6.34万元，增长33.85%,增长的主要原因是因业务量增加，相对应业务人员交流量增加公务接待增加。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为8.87万元，支出决算为8.87万元，完成预算的100%，与上年相比增加3.98万元，增长81.17%,增长的主要原因是因业务量增加，相对应业务人员交流量增加公务接待增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为16.19万元，支出决算为16.19万元，完成预算的100%，与上年相比减少增加2.36万元，增长17.09%,增长的主要原因是业务量增加，公务用车增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8.87万元，占35.4%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算16.19万元，占64.6%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为8.87万元，全年共接待来访团组198个、来宾720人次，主要是省级以及其他县市农村相关业务对应股室人员交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为16.19万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费16.19万元，主要是公务车日常油耗、年检以及检修等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出169.05万元，比上年决算数增加51.85 万元，增长44.24%。主要原因是：业务量增加相关运行支出增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费6.5万元，用于召开丰收节等节会支出、人居环境、百万工程、湘百味等农村事业等相关交流会开展会议，开支培训费3.68万元，用于执法人员培训以及开展带头人培育、及高素质农民培育灯等培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额4051.36万元，其中：政府采购货物支出178.12万元、政府采购工程支出3324万元、政府采购服务支出549.24万元。授予中小企业合同金额4051.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2235.86万元，占授予中小企业合同金额的55.19%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，单位共有车辆2辆，其中，执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明（见附件1）

（一）绩效管理工作开展情况

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

（三）存在的问题及原因分析 

第四部分  名词解释

（一）机关（事业）单位运行经费：是指机关（事业）单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

附件：洪江市农业农村局

      2023年度洪江市农业农村局部门整体支出绩效自评报告