目录

第一部分 洪江市土地储备中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  洪江市土地储备中心概况

一、 部门职责

（一）为调控土地供应及垄断经营土地一级市场经营提供保障，负责全自然资源领域有关土地的收购、储备及出让的前期工作。

（二）根据全市土地利用总体规划和城市规划，拟定土地储备计划，土地出让计划，储备土地征地拆迁计划草案。

（三）负责具体承办政府收回、收购国有土地使用权相关事宜。

（四）负责城市规划区范围内集体土地的征收与经营性用地规划储备。

（五）负责政府土地储备资金的使用与管理。

（六）负责储备土地的日常管理、前期开发整理和项目包装。

（七）承担市自然资源局交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市土地储备中心为公益一类全额拨款事业单位，属于一级预算单位，全额拨款事业编制8名，设主任１名，副主任2名，现有在编在岗工作人员8人。

（二）决算单位构成。洪江市土地储备中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市土地储备中心本级。

第二部分  部门决算表（见附表）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计14256.29万元。与上年相比，增加8204.22万元，增长135.56%，主要是因为增加新项目的预算收入和支出。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计14256.29万元，其中：财政拨款收入14256.29万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计14256.29万元，其中：基本支出113.39万元，占0.80%；项目支出14142.91万元，占99.20%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计14256.29万元，与上年相比，增加8204.22万元，增长135.56%，主要是因为增加新项目的预算收入和支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出130.19万元，占本年支出合计的0.91%，与上年相比，财政拨款支出增加3.04万元，增长2.39%，主要增加了差旅费等开支。由于2023年度的项目业务量比上年有所增加，相应的差旅费也有一定的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出130.19万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出7.11万元，卫生健康支出3.80万元，自然资源海洋气象等支出112.02万元，住房保障支出7.27万元等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为116.32万元，支出决算数为130.19万元，完成年初预算的111.92%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算数为9.24万元，支出决算为6.42万元，完成年初预算数69.48%。决算数小于年初预算数的主要原因是：工资基数发生变化，影响养老保险费的数据。

2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算数为0.68万元，支出决算为0.68万元，完成年初预算数的100%。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为4.91万元，支出决算为3.80万元，完成年初预算的77.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：工资基数发生变化，影响医疗保险费的数据。

4、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）土地资源储备支出（项）

年初预算数为90.53万元，支出决算为112.02万元，完成预算数123.74%。决算数大于年初预算数的主要原因是：新项目的增加导致差旅费的增加，其次工资基数的变化带来的人员经费的增加。

5、住房保障支出（类）住房改革支出(款）住房公积金（项）

年初预算数为6.93万元，支出决算为7.27万元。完成预算数104.91%。决算数大于年初预算数的主要原因是：工资基数的变化导致公积金的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出113.39万元，其中：

人员经费85.09万元，占基本支出的75.04%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金及各项社会保险费等。

公用经费28.30万元，占基本支出的24.96%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、工会经费、其他交通费、公务接待费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3.70万元，支出决算为0.05万元，完成预算的1.35%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，压缩开支。与上年相比减少3.38万元，减少98.54%，减少的主要原因是单位厉行节约，压缩开支。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务接待费支出预算为3.70万元，支出决算为0.05万元，完成预算的1.35%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，压缩开支。与上年相比减少3.38万元，减少98.54%，减少的主要原因是单位厉行节约，压缩开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.05万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.05万元，全年共接待来访团组1个、来宾3人次，主要是技术单位对全民所有土地资产管理信息系统升级发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级或某二级机构更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入14126.11万元；年初结转和结余0万元；支出14126.11万元，其中基本支出0万元，项目支出14126.11万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为9804.26万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排支出（款）城市建设支出（项）

 年初预算为0万元，支出决算为99万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

3、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排支出（款）支付破产或改制企业职工安置费（项）

年初预算为0万元，支出决算为242万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

4、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1766.15万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

5、城乡社区支出（类）土地储备专项债券收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2214.70万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出28.30万元，比上年决算数增加3.48 万元，增长14.02%。主要原因是：新项目的增加导致差旅费等运行经费相应的有所增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额318.08万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出272.20万元、政府采购服务支出45.88万元。授予中小企业合同金额318.08万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额318.08万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆（其他用车现以处待报废状态）。单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

为了更有效地管理和使用公共资源，提升财政资金使用效益，我中心全面推进了预算绩效管理工作。自预算绩效管理工作启动以来，明确工作目标、细化工作流程，确保工作有序进行。不但将单位部门整体支出纳入绩效管理，进行绩效评估，且针对各个项目，设定明确的绩效目标，建立相应的评估体系。通过定期的项目评估和反馈，不断优化资源分配，促进资源的节约利用，保障全市的用地需求。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据2023年的部门预算安排及2023年的部门决算收支情况，2023年的部门整体支出绩效情况如下：

1.经济性分析：在预算执行过程中，按要求规范操作，总体控制得当，实行先预算再拨经费然后再开支，严格控制“三公”经费支出，将公务接待费控制在预算范围之内，2023年的三公经费开支为0.0484万元，均为公务接待费，比上年度节约开支3.37万元。

2.效率性分析：一是积极开展土地收储工作，全年收储土地14宗，总面积247.55亩。二是依法做好用地报批工作。今年，我单位为建设怀化国家农科园、怀化农耕文化旅游区、洪江市高新区等项目保驾护航，多次与局机关人员一起到省自然资源厅、怀化自然资源和规划局就项目的征转报批问题进行汇报沟通。及时完成了安江镇稻丰路、红星路、高新区建筑垃圾资源化利用、洪江市黔城100MW/200MWh储能、洪江市新能源汽车动力蓄电池综合利用、下坪的国家柑橘试验站等9个项目的土地征收和农用地转用审批，批准面积30.1741公顷。围绕怀化国家农科园、农耕文化旅游区等建设的在批项目12个，涉及柑橘交易中心、总面积40.9368公顷。有效地保障了我市高新区、怀化国家农科园基础设施等项目建设。三是科学制定制度供地计划，加强土地开发利用管理，科学编制2023年国有建设用地储备和供应计划。

3.有效性分析：已出库交易的土地面积790.50亩，分别为：原双溪煤矿、怀化第四监狱、铁山乡汽车站、安江氮肥厂、黔阳五中、王钦、向忠良、林业汽车队、安江光荣院、煤炭公司、市创投公司、城投公司等，共产生土地收益45007.05万元。

4、可持续性分析：今年完成了《洪江市2023年度第一批次土地征收成片开发方案》，并取得省人民政府批复。该方案成片开发总面积97.6228公顷，其中：国有土地面积57.8624公顷，集体土地面积39.7604公顷。主要规划用途为居住、交通运输用地、商服、公共管理与公共服务用地、工矿仓储。该方案提高土地供给的质量和效益，形成土地储备与市场需求相适应的格局，促进土地市场平稳发展。

（三）存在的问题及原因分析

1、我单位为公益性一类事业单位，管理职能较薄弱，各单位之间协调能力有限，以至于有些工作衔接难以到位，影响工作进度。

2、地方政府财政困难，给予安排的项目资金非常有限，致使各项目难以顺利开展，也致使我单位对各项目的跟进管理也难以到位。

3、目前，我单位人员少，工作业务范围宽、量大，除土地储备业务外，还负责局里安排的土地报批等其他事项，现今我市储备的地块多、面积大，管护费用又没有纳入财政预算，管护方面存在着很大的安全隐患。

第四部分  名词解释

一、机关（事业）单位运行经费：是指机关（事业）单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分  附件

2023年度洪江市土地储备中心部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

本单位系公益一类副科级事业单位，属于自然资源局的二级机构，财务独立核算，在自然资源局办公楼内办公。

编办核定的全额拨款事业编制为8名，设主任1名，副主任2名。2023年底在编在岗实有人数为8人。

（二）单位主要职责

 为调控土地供应及垄断经营土地一级市场提供保障，负责全市自然资源领域有关土地的收购、储备及出让的前期工作。根据全市土地利用总体规划和城市规划，负责拟定土地储备计划、土地出让计划、储备土地征地拆迁计划草案。负责具体承办政府收回、收购国有土地使用权相关事宜。负责城市规划区范围内集体土地的征收与经营性用地的规划储备。负责政府土地储备资金的使用与管理。负责储备土地的日常管理、前期开发整理和项目包装。承担市自然资源局交办的其他工作。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

2023年部门整体支出14256.29万元，其中：基本支出113.39万元，包括人员支出85.09万元、公用经费28.30万元；项目支出14142.90万元，包括一般公共预算16.80万元（2022年土地储备编制计划16.80万元）和政府性基金14126.10万元，其中政府性基金包括：收储成本9804.26万元、四监狱以及申元房地产征地和拆迁补助2214.70万元、破产或改制企业职工安置费242.00万元、其他国有土地使用权出让收入安排支出1766.15万元、其他工程款99.00万元。

（二）部门预算收支决算情况

2023年部门预算安排总收入116.92万元，总支出116.92万元，其中基本支出98.92万元，项目支出18.00万元。2023年部门决算总收入14256.29万元，总支出14256.29万元，其中基本支出113.39万元，项目支出14142.90万元。

（三）“三公经费”支出使用和管理情况

2023年三公经费开支0.0484万元，均为公务接待费，比上年度节约开支3.37万元，承接公务接待批次1批次，接待人数4人。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

科学制订年度土地收储计划，加强土地开发利用管理，充分梳理用地现状及需求。积极开展土地收储工作，依法做好用地报批工作，精准编制土地征收成片开发方案，及时完成土地报批计划，依法收回土地，盘活闲置土地，充分保障项目用地，提升土地利用效益。

（二）2023年度部门绩效目标

1.科学编制2023年度国有建设用地储备和供应计划，完成《洪江市2023年度第一批次土地征收成片开发方案》；

2.依法做好用地报批工作，精准编制土地征收成片开发方案，及时完成100亩土地报批计划；

3.依法收回土地5宗，盘活闲置土地，充分保障项目用地，提升土地利用效益。

四、绩效评价工作情况

根据市财政局文件（洪财绩〔2024〕11号）精神，我单位联合主管局（自然资源局）成立绩效自评小组，对我单位2023年的部门整体工作进行了绩效自评工作。自评工作的范围包括：2023年的主要工作内容是否达到年初的目标，预算和财务管理是否到位，单位资产管理是否到位等等。

五、综合评价结果

优秀

六、部门整体支出绩效情况

根据部门整体支出绩效评价的要求，按照市财政局整体支出绩效评价指标进行分析，具体情况如下：

1.经济性分析：在预算执行过程中，按要求规范操作，总体控制得当，实行先预算再拨经费然后再开支，严格控制“三公”经费支出，将公务接待费控制在预算范围之内，2023年的三公经费开支为0.0484万元，均为公务接待费，比上年度节约开支3.37万元。

2.效率性分析：一是积极开展土地收储工作，全年收储土地14宗，总面积247.55亩。二是依法做好用地报批工作。今年，我单位为建设怀化国家农科园、怀化农耕文化旅游区、洪江市高新区等项目保驾护航，多次与局机关人员一起到省自然资源厅、怀化自然资源和规划局就项目的征转报批问题进行汇报沟通。及时完成了安江镇稻丰路、红星路、高新区建筑垃圾资源化利用、洪江市黔城100MW/200MWh储能、洪江市新能源汽车动力蓄电池综合利用、下坪的国家柑橘试验站等9个项目的土地征收和农用地转用审批，批准面积30.1741公顷。围绕怀化国家农科园、农耕文化旅游区等建设的在批项目12个，涉及柑橘交易中心、总面积40.9368公顷。有效地保障了我市高新区、怀化国家农科园基础设施等项目建设。三是科学制定制度供地计划，加强土地开发利用管理，科学编制2023年国有建设用地储备和供应计划。

3.有效性分析：已出库交易的土地面积790.50亩，分别为：原双溪煤矿、怀化第四监狱、铁山乡汽车站、安江氮肥厂、黔阳五中、王钦、向忠良、林业汽车队、安江光荣院、煤炭公司、市创投公司、城投公司等，共产生土地收益45007.05万元。

4、可持续性分析：今年完成了《洪江市2023年度第一批次土地征收成片开发方案》，并取得省人民政府批复。该方案成片开发总面积97.6228公顷，其中：国有土地面积57.8624公顷，集体土地面积39.7604公顷。主要规划用途为居住、交通运输用地、商服、公共管理与公共服务用地、工矿仓储。该方案提高土地供给的质量和效益，形成土地储备与市场需求相适应的格局，促进土地市场平稳发展。

七、存在的主要问题及原因分析

1.我单位为公益性一类事业单位，管理职能较薄弱，各单位之间协调能力有限，以至于有些工作衔接难以到位，影响工作进度。

2.地方政府财政困难，给予安排的项目资金非常有限，致使各项目难以顺利开展，也致使我单位对各项目的跟进管理也难以到位。

3.目前，我单位人员少，工作业务范围宽、量大，除土地储备业务外，还负责局里安排的土地报批等其他事项，现今我市储备的地块多、面积大，管护费用又没有纳入财政预算，管护方面存在着很大的安全隐患。

八、有关建议

1.对于我中心实施的项目，请财政予以优先安排资金，确保各项目顺利实施，以带动全市经济良性发展。

2.对于土地管护费用，请市财政纳入预算管理，及时安排资金，以便我中心进行各方面的维护及管理，将安全隐患扼杀在萌芽中。

附件： 洪江市土地储备中心2023年决算公开附表