目录

第一部分 洪江市实验中学概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市实验中学概况

一、部门职责

洪江市实验中学是2003年由民办制学校改制的一所全日制初级中学，主要职责是对本辖区初中7~9年级的学生进行知识技能教育，培养学生学习生活的能力，全面贯彻执行党的教育方针政策，为国家和社会培养新型现代化人才。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

洪江市实验中学内设机构包括：校长室、办公室、德育处、教务处、总务室、教科室、财务室。

（二）决算单位构成。

洪江市实验中学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市实验中学本级。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计3740.42万元。与上年相比，增加793.69万元，增长26.93%，主要是因为2024年度教育资源整合，硖洲中学并入我校，人员经费及公用经费都有较大增长。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3740.42万元，其中：财政拨款收入3429.33万元，占91.68%；其他收入311.09万元，占8.32%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3740.42万元，其中：基本支出3740.42万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计3429.33万元，与上年相比，增加739.30万元,增长739.30%，主要是因为2024年度教育资源整合，硖洲中学并入我校，人员经费及公用经费都有较大增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出3429.33万元，占本年支出合计的91.68%，与上年相比，财政拨款支出增加739.30万元，增长27.48%，主要是因为2024年度教育资源整合，硖洲中学并入我校，人员经费及公用经费都有较大增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出3429.33万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3429.33万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为3429.33万元，支出决算数为3429.33万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务－教育支出－普通教育－初中支出：

年初预算为3429.33万元，支出决算为3429.33万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3429.33万元，其中：

人员经费2681.54万元，占基本支出的78.19%,主要包括基本工资1092.46万元、津贴补贴201.92万元、奖金1.98万元、绩效工资383.93万元、基本养老保险缴费217.33万元、基本医疗保险缴费100.16万元、其他社会保障缴费15.08万元、住房公积金支出270.20万元、抚恤金42.18万元、助学金311.19万元、其他对个人和家庭的补助支出45.12万元。

公用经费747.79万元，占基本支出的21.81%，主要包括办公费38.35万元、印刷费9万元、水费22.70万元、电费24.99万元、差旅费6.78万元、维修费504.66万元、培训费15.63万元、劳务费18.00万元、工会经费22.60万元、福利费28.25万元、其他商品服务支出36.84万元、专用设备购置费20万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.85万元，降低100%。决算数小于上年数的主要原因是2024年度单位对外实行零招待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0%。。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元开支培训费15.63万元，用于教师参加国家、省、市级各类培训，人数198人；

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额100万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出100万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额50万元，占政府采购支出总额的50%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，洪江市实验中学共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

一是绩效自评开展情况。组织对2024年度洪江市实验中学整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金3740.42万元。其中，一般公共预算项目1个3429.33万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度洪江市实验中学整体支出全年预算数3740.42万元，执行数3740.42万元，完成预算的100%，绩效自评得分98分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是师生培养工作：完成年初既定的学生招生工作。提高教师队伍建设，加强教师培训工作，建立优质的师资队伍。二是校园管理与建设：合理制定后勤及安全管理工作发展规划和计划，保障学校正常教学秩序、消防安全等。安全稳定工作：加强安全保障，加强安全隐患排查。三是后勤工作：严格执行财务预算制度，做到开支精打细算，做到花小钱办大事，坚持校务公开制度。发现的主要问题及原因：一是部分工作开展有滞后现象；二是对学校部分工作还应加强细节管理。下一步改进措施：一是加强时效管理，注意各项工作时间节点，保证按时保质完成各部门各类工作；二是加强过程管理和细节管理，做到各部门工作任务落实落细。三是事前绩效评估结果（如有，一级预算部门填写）。2024年度对0个重大项目进行事前绩效评估。其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元。0个项目评估不通过，涉及资金0万元。

（三）评价结果应用情况。

我单位根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果，对本部门2025年度预算安排、支出结构调整、资金管理、制度建设等方面的结果运用进行简要说明。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

附件