目录

第一部分 洪江市供销合作联合社概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市供销合作联合社概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、怀化市有关农村经济工作的方针、政策和法规。

（二）协助指导供销社开拓农村市场，发展农业产业化经营，为“三农”提供综合性服务。

（三）加快基层供销社网点和组织建设，推进实施全市农村电子商务工作。

（四）研究拟定全市供销合作社系统的发展规划、体制改革方案。

（五）指导全市供销合作社的综合改革工作。

（六）负责全市农业生产资料和农副产品政策性业务经营工作。

（七）指导和监督全市供销合作社系统的资产管理，依法维护供销社的合法权益。

（八）研究制订供销社所属企业的人事、财务、资产等管理制度，指导系统的组织、队伍建设和干部、职工教育培训工作。

（九）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市供销合作联合社单位内设机构包括：办公室、人事教育股、监察审计股、财会基建股、业务股、安全保卫股等。

（二）决算单位构成。洪江市供销合作联合社2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市供销合作联合社本级。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计248.31万元，支出合计248.31万元。上年收入总计326.92万元，支出总计326.92万元。收入减少78.61万元，降低24.05%，主要是因为财政拨款收入中的项目收入减少，财政拨款支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计248.31万元，其中：财政拨款收入248.31万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计248.31万元，其中：基本支出248.31万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计248.31万元，与上年相比，减少78.61万元，降低24.05%，主要是因为财政拨款收入中的项目收入减少，导致财政拨款支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出248.31万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少78.61万元，降低24.05%，主要是因为财政拨款收入中的项目收入减少，导致财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出248.31万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出25.23万元，占10.16%;卫生健康支出7.76万元，占3.13%；商业服务（类）等支出195.99万元，占78.93%；住房保障（类）支出19.33万元，占7.78%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为163.8万元，支出决算数为248.31万元，完成年初预算的151.59%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2024年支出决算为24.7万元。

2、社会保障和就业支出（类）

2024年支出决算为0.53万元。

3、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）

2024年支出决算为195.99万元。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

2024年支出决算为19.33万元

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

2024年支出决算为7.76万元

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出248.31万元，其中：

人员经费207.03万元，占基本支出的83.38%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费等。

公用经费41.28万元，占基本支出的16.62%，主要包括办公费、党建活动经费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、工会经费、其他交通费用等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.65万元，支出决算为0.28万元，完成预算的43.08%；与上年相比增加（减少）0.21万元，降低42.86%。决算数小于预算数的主要原因是接待人次少。决算数小于上年数的主要原因是接待人次减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。单位本级更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0.65万元，支出决算为0.28万元，完成预算的43.08%；与上年相比增加（减少）0.21万元，降低42.86%。决算数小于预算数的主要原因是接待人次少。决算数小于上年数的主要原因是接待人次减少。

2024年度共接待来访团组5个、来宾46人次，主要是基层社负责人参加我社重要会议发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出41.28万元，比上年决算数减少1.57万元，降低3.69%。主要原因是：办公费用减少。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额3.66万元，其中：政府采购货物支出3.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.66万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.66万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金163.8万元。其中，一般公共预算项目1个161.53万元，占一般公共预算支出总额的98.61%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“一般公共预算支出”“2024年遗属补助”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出161.53万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数163.8万元，执行数248.31万元，完成预算的151.59%，绩效自评得分96分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：1、聚焦为农服务，农业社会化服务体系稳步拓展。在凸显农资保供稳市作用，确保各类农资货源量足质优的同时，全面提升农业社会化服务，持续提升综合性规模化服务水平，并维护好农资市场秩序。2、聚焦示范先行，综合改革持续推进，确保社有资产保值增值，增强为农服务能力，我社出台了洪江市供销联社社有资产代管办法加强资产管理。3、全力完成洪江市政府下达的固定资产投资任务。发现的主要问题及原因：2024年实际执行预算数超出2024年预算数。下一步改进措施：我社将持续发扬勤俭节约的精神，从随手关电，不浪费一张打印纸的小事做起，加强对单位开支的控制。二是部门评价结果。2024年遗属补助项目全年预算数2.268万元，执行数2.268万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优秀”。

（三）评价结果应用情况。

对于2024年整体绩效工作情况，我社总结并吸取了相关经验，为2025年的工作奠定了坚实基础，我社将立足单位职能，重点从三个方面持续有力地推进2025年绩效工作开展：

1、巩固多位一体为农服务综合体建设工作，继续在我市各乡镇开展：一是加强农资供应体系建设；二是提供农资技术和便民服务；三是持续开展农资化肥直销入户活动。

2、防汛物资储备，与市防汛办签订了防汛物资储备协议，积极组织人员开展防汛物资的调运和储备。对防汛专用的编织袋、防水布等易损易耗品实行定期更换。做到库存充足，质量可靠，同时加强值班值守，确保万无一失。

3、固定资产投资任务，全面完成洪江市政府下达的固定资产投资任务。"

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余以及经营结余。

九、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：反映各级供销社用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

附件