目录

第一部分 洪江市江市镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市江市镇人民政府概况

一、部门职责

洪江市江市镇人民政府负责制定和组织实施经济、科技和社会发展计划；制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施建设，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市江市镇人民政府内设机构包括：办公室、人口与计划生育服务站、综治维稳站、财政所、农业服务站、社会事业服务站、规划建设国土环保服务站。

（二）决算单位构成。洪江市江市镇人民政府2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市江市镇人民政府本级。

第二部分

部门决算表

附件

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1778.91万元。与上年相比，增加287万元，增长（降低）19.24%，主要是因为财政对我单位的人员工资福利支出、公用经费支出、项目支出做了详细的安排。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1778.91万元，其中：财政拨款收入1778.91万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1778.91万元，其中：基本支出1569.13万元，占88.21%；项目支出209.79万元，占11.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1778.91万元，与上年相比，增加287万元,增长19.24%，主要是因为财政对我单位的人员工资福利支出、公用经费支出、项目支出做了详细的安排。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1778.91万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加287万元，增长19.24%，主要是因为财政对我单位的人员工资福利支出、公用经费支出、项目支出做了详细的安排。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1778.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1152.83万元，占64.81%；教育支出19.79万元，占1.11%；社会保障和就业支出89.58万元，占5.04%；卫生健康支出24.81万元，占1.39%；城乡社区支出9.52万元，占0.53%；农林水支出348.55万元，占19.59%；商业服务业等支出15.75万元，占0.88%；自然资源海洋气象等支出17.08万元，占0.96%；住房保障支出84.77万元，占4.77%；灾害防治及应急管理16.23万元，占0.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为933.88万元，支出决算数为1778.91万元，完成年初预算的190.49%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为476.43万元，支出决算为1152.84万元，完成年初预算的241.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及财政对我单位的人员工资福利支出、公用经费支出做了额外的安排。

2、一般公共服务（类）文化旅游体育与传媒事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：文化旅游体育与传媒相关事务开支。

3、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为139.14万元，支出决算为89.59万元，完成年初预算的64.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政对我单位民政事业开支投入减少。

4、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）。

年初预算为61.48万元，支出决算为24.81万元，完成年初预算的40.35%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政对我单位的人员工资福利支出、公用经费支出做了精细化安排。

5、一般公共服务（类）城乡社区事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：城乡社区相关事务开支。

6、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为155.14万元，支出决算为348.55万元，完成年初预算的224.67%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是：财政对农业农村和乡村振兴支出做了精细化安排。

7.一般公共服务（类）商业服务业事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：商业服务业相关事务开支。

8、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为24.98万元，支出决算为17.08万元，完成年初预算的68.37%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政对我单位自然资源事务人员工资福利支出、公用经费投入减少。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为53.51万元，支出决算为84.77万元，完成年初预算的158.42%。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政对我单位的人员公积金支出做了额外安排。

10、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）。

年初预算为23.18万元，支出决算为16.23万元，完成年初预算的70.02%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政对我单位应急管理事务人员工资福利支出、公用经费投入减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1569.13万元，其中：

人员经费980.11万元，占基本支出的62.46%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助等。

公用经费589.02万元，占基本支出的37.54%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为16.16万元，支出决算为5.75万元，完成预算的35.58%.其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为13.97万元，支出决算为3.68万元，完成预算的26.34%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为2.19万元，支出决算为2.08万元，完成预算的94.98%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.68万元，占64%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.08万元，占36%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.68万元，全年共接待来访团组78个、来宾466人次，外来单位检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.08万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.08万元，主要是公车加油、公车维护等支出。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出589.02万元，比上年决算数增加299.54万元，增长103.48%。主要原因是：财政对我单位的人员工资福利支出、公用经费支出等作了额外安排。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费2.5万元，用于召开年终职工会议、人代会等例行会议；开支培训费1.21万元，用于开展事业单位人员培训，内容为事业单位人员教育培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额130.88万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出130.88万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额130.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额130.88万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，江市镇人民政府共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。洪江市江市镇人民政府在绩效管理工作中，通过科学设定并严格落实绩效考核指标，实施动态管理与定期调度，强化问题整改与责任落实，充分发挥了绩效管理的激励与约束作用。同时，注重预算绩效管理与财务规范，积极开展绩效自评并有效应用结果，不断推动工作改进与效能提升，取得了显著成效。

（二）绩效评价结果。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，项目11个，共涉及资金209.79万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对乡村振兴等部门，11个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出209.79万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度项目全部完成，通过验收，完成了年度乡村振兴项目。

组织对江市镇人民政府单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1569.13万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，绩效评价良好。

（三）评价结果应用情况。一是预算及预算管理方面。第一，存在调整预算的情况，编制范围不太全面细化，预算执行情况还有待进一步提高。第二，对于项目支出，虽然设立了项目资金绩效目标，但部分目标设置不够明确、细化和量化。其主要原因在于：预算部门对于项目业务的情况主要来源于对业务部门的了解与询问，各部门沟通不够及时，难免存在与实际有偏差的情况。二是资金分配、使用和管理方面。资金分配使用出现资金与项目需求脱节的问题。其主要原因在于：第一，部门项目资金下达时间晚，一定程度上影响了资金计划统筹使用。第二，部分项目实施周期较长，处于建设期，预算执行缓慢，相对比较集中。

第四部分

名词解释

一、机关（事业）单位运行经费：是指机关（事业）单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

三、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

五、一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

六、政府性基金预算：政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

第五部分

附件