目录

 

第一部分 洪江市熟坪乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释 

第一部分

洪江市熟坪乡人民政府概况

一、部门职责

1．主要职能。

执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。依法管理本级财政、执行本级预算。为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、劳动开发、劳动就业、安全生产等方面的服务。保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。开展社会主义法治教育，加强社会法治综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。办理上级人民政府交办的其他事项。设立熟坪乡人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本乡独立编制机构7个，行政机关、计生办、财政所、农业服务站、社会事业服务站、林业站、规划建设国土环保服务站，其中独立核算机构2个，包括行政机关与计生办。

（二）决算单位构成。单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：单位本级以及计生办、财政所、农业服务站、社会事业服务站、林业站、规划建设国土环保服务站。

第二部分

部门决算表

（见附件）

 

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支总计1577.59万元。与上年相比，减少139.62万元，降低8.8%，主要是因为厉行节约，减少开支，以及项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1577.59万元，其中：财政拨款收入1577.59万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1577.59万元，其中：基本支出1301.09万元，占82%；项目支出276.51万元，占18%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支总计1577.59万元，与上年相比，减少139.62万元,降低8.8%，主要是因为厉行节约，减少开支，以及项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1577.59万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少139.62万元，降低8.8%，主要是因为厉行节约，减少开支，以及项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1577.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出488.54万元，占31%；教育（类）支出0.75万元，占0.4%;文化旅游体育与传媒（类）支出21.61万元，占1.3%；社会保障和就业（类）支出152.92万元，占9.6%；卫生健康（类）支出27.27万元，占1.7%；城乡社区（类）支出5.71万元,占0.3%；农林水（类）支出679.15万元，占43%；自然资源海洋气象等（类）支出13.53万元，占0.8%；住房保障（类）支出54.72万元，占3.4%；灾害防治及应急管理（类）支出72.45万元，占4.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为753.54万元，支出决算数为1577.59万元，完成年初预算的209.3%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为294万元，支出决算为469.4万元，完成年初预算的159%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资普调，工资保险支出增加。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为13.98万元，支出决算为14.84万元，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，人员经费增加。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.3万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资普调，工资保险支出增加。

4、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）

年初预算为64.76万元，支出决算为50.88万元，完成年初预算的78%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，减少开支。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为51.59万元，支出决算为41.46万元，完成年初预算的80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动，保险基数变化。

6、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为17.86万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：需抚恤人员增加，开支增加。

7、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为27.41万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工程项目增加，开支增加。

8、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为24.11万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：业务需求增加，开支增加。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其行政单位医疗（项）

年初预算为22.12万元，支出决算为24.33万元，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资普调，工资保险支出增加。

10、节能环保支出（类）能源管理事务（款）农村电网建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为27.27万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增工程，开支增加。

11、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为69.39万元，支出决算为80.25万元，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增工程开支增加。

12、农林水支出（类）农业农村（款）耕地建设与利用（项）

年初预算为0万元，支出决算为23.79万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增工程，开支增加。

13、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为76.76万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工程增加，开支增加。

14、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为180.89万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工程增加，增加开支。

15、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为180.67万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工程增加，增加开支。

16、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的支出（项）

年初预算为72.6万元，支出决算为116.77万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：村级工作活动增加，开支上涨。

17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为38.69万元，支出决算为54.72万元，完成年初预算的141%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整，缴费基数变化。

18、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）

年初预算为44.39万元，支出决算为59.85万元，完成年初预算的134%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动，工资普调，开支上涨。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1301.09万元，其中：

人员经费620.7万元，占基本支出的48%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费680.39万元，占基本支出的52%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、差旅费、维护费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为17.42万元，支出决算为17.42万元，完成预算的100%；与上年相比增加9.21万元，增长112%。决算数与预算数持平。决算数大于上年数的主要原因是接待费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.5万元，支出决算为4.5万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.4万元，降低8%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少0万元。

公务用车运行维护费支出预算为4.5万元，支出决算为4.5万元。

主要是公车油卡及年检支出，完成预算的100%；与上年相比减少0.4万元，降低8%。决算数大于（小于）上年数的主要原因是厉行节约，减少开支。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为12.92万元，支出决算为12.92万元，完成预算的100%；与上年相比增加8万元，增长229%。决算数大于上年数的主要原因是接待检查增多导致开支上涨。2024年度共接待来访团组224个、来宾682人次，主要是迎接业务检查发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

我单位既没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出680.39万元，比上年决算数增加118.36 万元，增长17%。主要原因是：加大机关管理力度，提高政府服务质量，增加经费投入。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额12.6万元，其中：政府采购货物支出3.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，为其他用车1辆，其他用车主要是单位正常公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评工作开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目8个，共涉及资金137万元。其中，一般公共预算项目8个137万元，占一般公共预算支出总额的49%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数753.54万元，执行数1577.59万元，完成预算的208%，绩效自评得分9分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是政府工作均正常开展，完成了医保收缴等工作；二是干部工资全额保障，提高了干部职工工作积极性。三是各项资金已支付的工程均通过验收，工程质量较往年有所提高。发现的主要问题及原因：一是部分资金绩效填写不够明确，绩效目标模糊；二是填报缺乏专业性。下一步改进措施：一是填报人员积极参加上级业务培训；二是提高绩效填报准确性。

（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排、支出结构调整、资金管理、制度建设等方面结果运用进行简要说明。 

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。