目录 

第一部分 洪江市土地储备中心概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 第一部分

洪江市土地储备中心概况

一、部门职责

（一）为调控土地供应及垄断经营土地一级市场经营提供保障，负责全自然资源领域有关土地的收购、储备及出让的前期工作。

（二）根据全市土地利用总体规划和城市规划，拟定土地储备计划，土地出让计划，储备土地征地拆迁计划草案。

（三）负责具体承办政府收回、收购国有土地使用权等相关事宜。

（四）负责城市规划区范围内集体土地的征收与经营性用地规划储备。

（五）负责政府土地储备资金的使用与管理。

（六）负责储备土地的日常管理、前期开发整理和项目包装等工作。

（七）承担市自然资源局交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市土地储备中心为公益一类全额拨款事业单位，属于一级预算单位，全额拨款事业编制8名，设主任1名，副主任2名，现有在编在岗工作人员8人。

（二）决算单位构成。洪江市土地储备中心2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市土地储备中心本级。

 第二部分

部门决算表

（见附表）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支总计2576.10万元，与上年相比，减少11680.19万元，降低81.93%，主要是因为减少了项目的预算收入和支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2576.10万元，其中：财政拨款收2576.10万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2576.10万元，其中：基本支出120.03万元，占4.66%；项目支出2456.07万元，占95.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支总计2576.10万元，与上年相比，减少11680.19万元,降低81.93%，主要是因为减少了项目的预算收入和支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出187.98万元，占本年支出合计的7.30%，与上年相比，财政拨款支出增加57.79万元，增加44.39%，主要是因为部分项目在一般公共预算财政拨款中增加了份额。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出187.98万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出10.45万元，占5.56%；卫生健康（类）支出4.14万元，占2.20%；城乡社区支出（类）支出55.00万元，占29.26%；自然资源海洋气象等（类）支出103.37万元，占54.99%；住房保障（类）支出12.08万元，占6.43%；其他（类）支出2.93万元，占1.56%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为103.73万元，支出决算数为187.98万元，完成年初预算的181.22%，其中：

1、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）土地资源储备支出（项）

年初预算数为103.73万元，支出决算为103.37万元，完成预算数99.65%。

2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为10.45万元。年初预算为零，无法计算完成率。决算大于预算的主要原因是年初预算全部计入了“自然资源和海洋气象等支出”。

3、住房保障支出（类）住房改革支出(款）住房公积金（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为12.08万元。年初预算为零，无法计算完成率。决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算全部计入了“自然资源和海洋气象等支出”。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.14万元。年初预算为零，无法计算完成率。决算数大于年初预算数的主要原因是初预算全部计入了“自然资源海洋气象等支出”。

5、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为55万元。年初预算为零，无法计算完成率。决算数大于年初预算数的主要原因是初预算全部计入了“自然资源海洋气象等支出”。

6、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.93万元。年初预算为零，无法计算完成率。决算数大于年初预算数的主要原因是初预算全部计入了“自然资源海洋气象等支出”。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出120.03万元，其中：

人员经费87.25万元，占基本支出的72.69%,主要包括基本工资31.40万元、津贴补贴17.44万元、绩效工资11.74万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.60万元、职工基本医疗保险缴费4.14万元、其他社会保障缴费0.85万元、住房公积金缴费12.08万元。

公用经费32.78万元，占基本支出的27.31%，主要包括办公费1.70万元、差旅费12.01万元、公务接待费0.99万元、劳务费0.12万元、委托业务费0.26万元、工会经费6.90万元、福利费2.72万元、其他交通费用8.08万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.17万元，支出决算为0.99万元，完成预算的31.23%；与上年相比增加0.94万元。决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，压缩开支。决算数大于上年数的主要原因是上年的接待费用都累积到当年一起结算支付了。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比无增减。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比无增减。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比无增减。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费支出预算为3.17万元，支出决算为0.99万元，完成预算的31.23%；与上年相比增加0.94万元。决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，压缩开支。决算数大于上年数的主要原因是上年的接待费用都累积到当年一起结算支付了。2024年度共接待来访团组12个、来宾63人次，主要是因协调用地及土地评估等工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入2388.12万元；年初结转和结余0万元；支出2388.12万元，其中基本支出0万元，项目支出2388.12万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为116.77万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）支付破产或改制企业职工安置费（项）

年初预算为0万元，支出决算为242万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

3、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1574.36万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

4、城乡社区支出（类）国有土地收益基金安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为50万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

5、城乡社区支出（类）土地储备专项债券收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为405万元，由于年初预算数为0，无法计算“完成年初预算的百分比”，决算数大于年初预算数的主要原因是：临时增加了新的项目。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出32.78万元，比上年决算数增加4.48万元，增长15.83%。主要原因是：以前年度的租车费、餐费等开支累计结算造成的经费增长。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额51.66万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出51.66万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额51.66万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额51.66万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆（其他用车现处于待报废状态）。单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目22个，共涉及资金2456.07万元。其中，一般公共预算项目4个67.95万元，占一般公共预算支出总额的36.15%；政府性基金预算项目18个2388.12万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个；社会保险基金预算项目0个。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数103.73万元，执行数2576.10万元，完成预算的100%，绩效自评得分95分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是报批面积完成568亩，超过年初目标200亩，且通过率达到100%；二是收回土地17宗，超过年初目标10宗，且收回率达到100%；三是2024年土地出让收入达到了45036.56万元，超过了年初目标38000万元。发现的主要问题及原因是2024年预算执行数为2576.10万元，超过了年初预算103.73万元。下一步改进措施是与财政积极沟通，争取年初预算指标尽量涵盖年中工作项目金额，将土储收储资金、土地报批费用等纳入年初预算，减少预算支出的执行偏离度。

（三）评价结果应用情况。加强了全民所有土地资产计划管理，合理配置国有建设用地，优化用地结构布局，保障重点产业项目建设、基础设施建设和城镇住房建设，促进土地供应的规范化、制度化、科学化。

提高土地供给的质量和效益，形成土地储备与市场需求相适应的格局，促进土地市场平稳发展。

第四部分    名词解释

一、机关（事业）单位运行经费：是指机关（事业）单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2024年度洪江市土地储备中心部门整体支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）洪江市土地储备中心基本情况

本单位系公益一类副科级事业单位，属于自然资源局的二级机构，财务独立核算，在自然资源局办公楼内办公。

编办核定的全额拨款事业编制为8名，设主任1名，副主任2名。2024年底在编在岗实有人数为7人。

单位的主要职能职责：为调控土地供应及垄断经营土地一级市场提供保障，负责全市自然资源领域有关土地的收购、储备及出让的前期工作。根据全市土地利用总体规划和城市规划，负责拟定土地储备计划、土地出让计划、储备土地征地拆迁计划草案。负责具体承办政府收回、收购国有土地使用权相关事宜。负责城市规划区范围内集体土地的征收与经营性用地的规划储备。负责政府土地储备资金的使用与管理。负责储备土地的日常管理、前期开发整理和项目包装。承担市自然资源局交办的其他工作。

（二）洪江市土地储备中心年度整体支出绩效目标，包括本级专项资金绩效目标、其他项目支出（除本级专项资金以外）绩效目标。

1、部门整体绩效目标

（1）根据市委、市政府的要求，及时编制土地征收成片开发方案。

（2）配合项目需求，积极梳理，精准编制2024年度全民所有土地资产管理计划、国有建设用地供应计划。

（3）为加快洪江市经济发展，保障城市建设用地需求，配合管理利用股积极完成安江西互通、安江殡葬设施、中国·安江柑橘交易区域中心、游客接待中心补增用地、黔之橙国家柑橘实验站、高庙遗址博物馆等建设用地报批资料的编制，及时上报省厅审查，省人民政府审批。

（4）按市委、市政府招商引资的相关要求及平台公司的融资需求，及时完成各地块的土地出让方案，并配合管理利用股将土地出让方案提请洪江市国土空间规划委员会审定及完成挂网出让程序。

2、2024年度其他项目支出绩效目标

2024年度其他项目为“2024年度全民所有土地资产管理计划、国有建设用地供应计划编制”，该项目的支出绩效目标为：

科学编制2024年度全民所有土地资产管理计划、国有建设用地供应计划，以2024年度全民所有土地资产管理计划、国有建设用地供应计划为指导，加强全民所有土地资产计划管理，合理配置国有建设用地，优化用地结构布局，保障重点产业项目建设、基础设施建设和城镇住房建设，促进土地供应的规范化、制度化、科学化。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年部门整体支出2576.10万元，其中：一般公共预算支出187.98万元，包含：基本支出120.03万元，项目支出67.95万元。基本支出中包括人员支出87.25万元（基本工资31.40万元、津贴补贴17.44万元、绩效工资11.74万元、社会保险缴费26.67万元）；公用经费32.78万元（办公费1.70万元、差旅费12.01万元、公务接待费0.99万元、劳务费0.12万元、委托业务费0.26万元、工会经费6.90万元、福利费2.72万元、其他交通费用8.08万元）。

（二）项目支出情况

2024年一般公共预算支出187.98万元，包含：基本支出120.03万元，项目支出67.95万元，项目支出中包括申元房地产收储补偿55.00万元、旧建筑物拆除费用3.22万元、2023年土地储备编制计划6.80万元、不动产登记办理2.93万元。

三、政府性基金预算支出情况

2024年部门整体支出2576.10万元，一般公共预算支出187.98万元，政府性基金预算支出2388.12万元，其中政府性基金包括：收储成本576.17万元、国有土地报批费用789.98万元、四监狱以及申元房地产征地和拆迁补助555.00万元、破产或改制企业职工安置费242.00万元、其他国有土地使用权出让收入安排支出173.31万元、其他工程款51.66万元。

四、部门整体支出绩效情况

根据本部门“四本预算”支出的绩效目标完成情况，对照2024年初预算绩效目标指标，分析本部门整体及核心业务实施效果，具体情况如下：

（一）经济性分析：在预算执行过程中，按要求规范操作，总体控制得当，实行先预算再拨经费然后再开支，严格控制“三公”经费支出，将公务接待费控制在预算范围之内，年初的预算数为3.52万元，2024年的“三公”经费实际开支为0.99万元，均为公务接待费。

（二）效率性分析：一是积极开展土地收储工作，全年收储土地17宗，总面积352.2亩，其中无偿收回14宗，面积328亩；市场方式有偿收回、收购3宗，面积24.2亩。二是依法做好用地报批工作，今年经省人民政府批准了7个批次用地和5个单独选址项目用地，批准总面积568.1205亩；主要涉及下坪柑橘实验站、安江柑橘交易中心、安江西互通工程、安江两路口住宅用地、高庙遗址博物馆、工人文化宫、环卫用地、变电站用地、殡葬用地、社会停车场用地和10万吨再生纸用地等项目用地。三是编制完成2024年度全民所有土地资产管理计划、国有建设用地供应计划，加强土地开发利用管理，保障重点产业项目建设、基础设施建设和城镇住房建设，促进土地供应的规范化、制度化、科学化。

（三）有效性分析：2024年共出让土地19宗，土地面积636.19亩，分别为：洪江市黔城镇蓉园安置区（市公共实训基地南侧）、洪江市塘湾镇S243省道东侧、洪江市安江镇隆平大道与稻乡路交汇处东南侧、洪江市安江镇原硖洲乡政府等用地，实现土地收益45036.56万元。

（四）可持续性分析：完成了《洪江市2024年度第一批次土地征收成片开发方案》的编制，成片开发总面积1104.7035亩，其中：国有土地面积469.0695亩，集体土地面积635.634亩。主要规划用途为住宅、商服、工矿仓储、交通运输、公共管理与公共服务用地，于2024年7月11日分别获省政府审查通过并批复实施。该方案旨在提高土地供给的质量和效益，形成土地储备与市场需求相适应的格局，促进土地市场平稳发展。

五、存在的问题及原因分析

根据我中心各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，总结出以下原因：

（一）地方政府财政困难，年初给予安排的项目资金非常有限。

（二）由于我单位业务工作的范畴具有较大的不确定性，难以进行预先估计，故年初预算也不能预估到位。

六、下一步改进措施

与财政部门积极沟通，争取年初预算指标尽量涵盖年中工作项目金额，减少预算支出的执行偏离度。

七、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据财政的要求及时公开部门绩效评价结果，并在自然资源局政务网上公开。

其他需要说明的情况

无。