目录

第一部分洪江市岩垅乡中心学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2024年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第一部分

洪江市岩垅乡中心学校概况

一、 部门职责

1、全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行洪江市教育局的各项行政规章制度。

2、全面配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。

3、组织开展本校的教育教学科研活动和教育教学改革，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育的实施。

4、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美劳全面发展。

6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

7、做好安全防范工作，保证全体师生的人身安全。

8、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件。

9、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市岩垅乡中心学校内设机构包括：教务处、总务处、督导室、教科室、财务室、校长室、德育处等处室。我校在职教职工88人。

（二）决算单位构成。洪江市岩垅乡中心学校2024年部门决算汇总公开单位构成包括洪江市岩垅乡中心学校本级。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年总收入、支出决算数为1,689.39万元，较2023年总收入、支出决算数（1790.68万元）减少5.6%。主要是因为人员经费工资、乡镇补贴、公用经费等有所减少。

二、收入决算情况说明

2024年总收入1,689.39万元。其中：财政拨款收入1645.65万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年总支出1,689.39元，其中基本支出1,689.39万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年财政拨款收入1,689.39万元，支出1,689.39万元，较2023年财政拨款收支（1790.68万元）减少5.6%，主要是因为人员经费工资、乡镇补贴、公用经费有所减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2024年财政拨款支出1,689.39万元，较2023年总收入、支出决算数（1790.68万元）减少5.6%。主要是因为人员经费工资、乡镇补贴、公用经费有所减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2024年度财政拨款支出1,689.39万元，其中：基本支出1,689.39万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2024年度财政拨款支出1,689.39万元，其中：一般公共预算财政拨款基本支出1,689.39万元，较2023年总收入、支出决算数（1790.68万元）减少5.6%。主要是因为人员经费工资、乡镇补贴、公用经费有所减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出为1,689.39万元，其中：

1、人员经费1544.65万元，占财政拨款支出的90.6%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、抚恤金、住房公积金等。

2、公用经费144.74万元，占财政拨款支出的9.4%，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年“三公”经费总额为0万元，年初预算数也为0万元

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算收入支出决算数均为零。

九、机关运行经费支出说明

2024年度机关运行经费支出决算数为零。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支差旅费3.22万元，7.2万用于开展教师业务培训，内容为线上线下教师业务培训和管理人员业务培训差旅开支。

十一、政府采购支出说明

2024年度政府采购支出决算数为零。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100 万元以上专用设备0台（套）。

十三、2024年度预算绩效情况说明

根据上级的要求，进一步规范和加强预算管理，对整体支出绩效评价的指标内容，从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行及履行效益等方面，推进预算绩效管理工作。

一是加强领导，增强责任意识。落实管理责任。

二是加强资金管理制度建设。结合单位的实际,制订出各项规章制度，将各项经济活动划分到具体工作岗位,按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行所制订的相关财务制度,加强制度执行的监督。

三是加强资金的支出管理。领导重视，干部职工参与，制度建立完善。

四是严格执行各项财务制度，积极落实内控机制，保障各项财务程序规范有序。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余以及经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

附件：洪江市岩垅乡中心学校