目录

第一部分 洪江市黔阳二中概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市黔阳二中概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党的教育方针，教书育人，在辖区内开展高中一到三年级教育教学工作。

（二）开展师德师风教育和教师业务培训工作，大力提高教师的道德修养素质和业务能力水平。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市黔阳二中单位内设机构包括：办公室、教务处、总务处、德育处、教科室、督导室等。

（二）决算单位构成。洪江市黔阳二中学校单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市黔阳二中学校单位本级，无二级单位。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支总计2258.92万元。与上年相比，减少86.62万元，降低3%，主要是因为人员经费减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2258.92万元，其中：财政拨款收入1811.49万元，占81%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入191.5万元，占0.08%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入255.93万元，占11%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2258.92万元，其中：基本支出2241.32万元，占99%；项目支出17.6万元，占1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支总计1811.49万元，与上年相比，减少89.63万元,降低4%，主要是因为人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1811.49万元，占本年支出合计的81%，与上年相比，财政拨款支出减少89.63万元，降低4%，主要是因为人员经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1811.49万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出1811.49万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1412.14万元，支出决算数为1811.49万元，完成年初预算的128%，其中：

教育支出（类）2050204（款）高中教育（项）。

年初预算为1412.14万元，支出决算为1811.49万元，完成年初预算的128%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时只预算了工资类的收入支出项目，人员经费及项目经费没有进行预算，导致差距较大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1811.49万元，其中：

人员经费1654.69万元，占基本支出的91%,主要包括基本工资497万元、津贴补贴156.69万元、奖金156.8万元、绩效工资247.95万元、养老保险147.76万元、职业年金68.5万元、医疗保险63.52万元、其他社保8.24万元、公积金174.58万元、抚恤金23.11、退休生活补助20.63，助学金89.91万元。

公用经费,139.2万元，占基本支出的9%，主要包括办公费30.80万元、水费6万元、电费24万元、差旅费9.25万元、维修费20.78万元、培训费5.78万元、公务接待费0.20万元、工会经费80.33万元、其他92.45万元、办公设备购置15.4万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.2万元，完成预算的20%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。洪江市黔阳一中（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.2万元，完成预算的20%；与上年相比无增减，2024年度共接待来访团组11个、来宾32人次，主要是上级部门工作检查发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，开支培训费5.78万元，用于教师参加上级和各级安排的培训，人数92人，内容为参加国培计划、省培计划、各类高考复习研讨会、学生参加省学科竞赛等；

十、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十一、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，洪江市黔阳二中共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十二、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金84.09万元。其中，一般公共预算项目2个84.09万元，占一般公共预算支出总额的4.6%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2024年度“乡镇补贴”“遗属补贴”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出84.09万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

三是事前绩效评估开展情况（如有一级预算部门填写）。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1412.14万元，执行数1811.49万元，完成预算的128%，绩效自评得分96分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是高二学考合格率达到98.5%，二是组织才艺展示次数完成4次，学校运动会、学校校园歌手大赛、元旦文艺会演、参加上级组织的体艺竞赛活动等。为了给学生营造良好的学习环境，让学校具有更好的知识文化氛围，我校对校园一些不理想的地方进行了修缮，同时及时维修被人为损坏的一些设施，验收合格率达100%；为了满足教育教学及学生学习的需要，学校严格按照采购程序采购了急需的一些设备设施，工作完成综合达标率100%。

发现的主要问题及原因：一是预算编制的准确性有待提高，预算编制与实际支出项目存在差异，决算数与预算数有一定偏差度；二是项目支出乡镇补贴的决算数与预算数偏离度较高，主要是因为当年安排了往年度的乡镇补贴资金，导致此偏离度高，但以后不会出现这样的问题了。下一步改进措施：一是加强法规、制度学习，组织相关人员认真学习《中华人民共和国预算法》《事业单位会计制度》《事业单位财务规则》《基建财务制度》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。做到决算与预算相衔接，切实提高部门收支管理水平，结合实际情况，完整、准确地披露相关信息；二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。二是部门评价结果（如有，一级预算部门填写）。“乡镇补贴”项目全年预算数80.17万元，执行数78.52万元，完成预算的98%，部门评价得分95分，评价等级为“优秀”。三是事前绩效评估结果（如有，一级预算部门填写）。2024年度对2个重大项目进行事前绩效评估。其中，2个项目评估通过，涉及资金84.09万元。0个项目评估不通过，涉及资金0万元。

（三）评价结果应用情况。我单位根据部门整体支出绩效制定的绩效指标标准，通过自评评分为95分，最后评定结果为优秀。绩效评价的结果对财政部门2025年度预算安排、支出结构调整提供了一定的指导基础，为资金使用提供了方向。

 第四部分    

名词解释

一、运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

  第五部分   

附件

2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

洪江市黔阳二中为洪江市财政全额拨款事业单位，是由洪江市教育局管辖的二级单位。本单位下设机构有：教务处、德育处、总务处、教科室。洪江市黔阳二中机构总数1个，编制数96人，实有在编人数96人，2024年在校学生1102人。

主要职能职责：（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学；组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校；（2）开展师德师风教育和教师业务培训工作，大力提高教师的道德修养素质和业务能力水平。

（二）年度整体支出绩效目标.

以立德树人为主要教育目标，努力提高学生知识水平，培养全面型人才。提高教育教学质量，为高考本科上线人数打下良好的基础。训练音体美的专业技能，发展专业人才。积极参加省市县的文体竞赛活动，提高学校知名度。

（三）本级专项资金绩效目标：

1、遗属补助项目： 统筹解决乡镇单位离城区远、工作环境艰苦的问题，落实提高乡镇工作人员工资收入目标。根据《湖南省机关、事业单位工作人员死亡后遗属生活困难补助审批表》，拟发放遗属生活困难补助，补助人数5人，补助金额3.92万元，达到以人为本的目标，提高受补助对象生活质量，促进社会和谐，维护社会稳定。

2、乡镇补贴项目：统筹解决乡镇单位离城区远、工作环境艰苦的问题，落实提高乡镇工作人员工资收入高于市直单位同职人员工资的目标。本年度预算资金78.52万元。

3、纳入预算管理的非税收入返还支出项目：承担高中一至三年级学生的教育教学工作，为贯彻执行国家教育方针政策，深化教育改革，发展素质教育，稳步提高教育质量，巩固艺术教育特色成果，促进高中1-3年级的教育事业的发展。促进学生全面发展，把教育教学质量放在首位，办人民满意的教育。本年度预算资金10万元。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年度我校本年度收入合计1811.49万元，其中：公共财政拨款1811.49万元，其他收入0万元。本年度支出合计1811.49万元，其中：人员经费支出为1654.68万元，公用经费支出为156.81万元。严格控制“三公”经费支出。2024年“三公”经费支出0.2万元。控制在年初预算内，“三公”经费使用严格按照中央八项规定精神，厉行节约的原则，严控“三公”经费支出。

（二）项目支出情况

2024年度我校项目支出共三个项目，为乡镇补贴和遗属费专项支出。本年度项目共收入92.44万元，其中乡镇补贴78.52万元，遗属费3.92万元；纳入预算管理非税收入返还支出项目10万元，项目支出共计92.44万元，用于支付教职工乡镇补贴、遗属费及学校日常开支。

三、政府性基金预算支出情况：无

四、国有资本经营预算支出情况：无

五、社会保险基金预算支出情况：无

六、部门整体支出绩效情况

对照《2024年度部门整体支出绩效评价评分表》标准，我校对2024年部门整体支出绩效评价工作进行了自评，自评分数为95分。自评情况如下：

（一）年度预算申请得分10分。我校全年预算数1811.49万元，全年执行数1811.49万元，执行率100%。

（二）产出指标得分50分。对照组织实施考核的11项内容，2024年上期学生1112人，下期学生1102人；学校共开设了道德与法治、主题班会等德育课程2420节；学校学科教育服务课时量达到18860节；学校开设了体育、大课间等体育教育服务课，课时量达到2420节；为了培养学生的劳动技能，养成热爱劳动的好习惯，学校开设了劳动技能课，两个学期共开设劳动技能课920节；利用每天放学时间和周五集体放学时间开展安全教育，使学生能够关爱生命，爱护生命，养护自己的生命，两个学期共开展安全教育12次；为了展示学生才艺，培养学生的音乐、舞蹈、美术、体育能力，学校组织学生参加了三独比赛、艺术节、篮球赛、元旦汇演等活动，学生才艺展示次数不少于4次。为了给学生营造良好的学习环境，让学校具有更好的知识文化氛围，我校对校园一些不理想的地方进行了修缮，同时及时维修被人为损坏的一些设施，验收合格率达100%；为了满足教育教学及学生学习的需要，学校严格按照采购程序采购了急需的一些设备设施，工作完成综合达标率100%。

（三）效益指标得分40分。学生社会责任感、学生道德品质、学生综合素质等方面都有所提升。本年度，在上级教育行政主管部门的正确领导下，全面落实了党的教育方针,根据上级教育部门的精神,加快教育改革步伐。认真执行并完成了洪江市教育部门交办的各项任务。我校管理制度健全，管理人员分工明确，各项工作扎实开展，成效显著。教师队伍建设形式多样，特色鲜明，坚持“以人为本”的办学理念，把打造一流教师队伍作为学校工作的重点，开展了青年教师比武活动、学校教科研活动、青年教师培养活动和校本培训等，定期召开教职工会议，组织全体教职工进行政治业务学习，对全体教职工进行“守师德、正师风、树形象”的教育，组织教师积极参加师德师风主题活动。我校全面实施“科研兴校”的战略，大力推行素质教育，力求全面提高学生的综合素质。把德育工作放在首位。学校以党支部为领导，以行政人员、班主任为成员组成学校德育工作领导小组，采取多种形式，进一步加强教师职业道德教育和荣辱观教育，有计划地开展了一系列活动，对师生进行全方位的教育。先后开展了“体育节”“科技节”“艺术节”活动、“传承经典文化，做一个有文化素养的人”“争做一粒种子”“学习党的二十大精神”主题班会活动、“学宪法，讲宪法”演讲比赛、节庆教育和传统文化教育活动等。我校以教学常规基本功训练为切入口，针对当前各学科教学过程中普遍存在的问题，积极开展校内、区域协作范围内的公开课、观摩课、研讨课等教研活动，寻求解决问题的策略，加强对教师备课、上课、作业布置和批改的检查与督促，探讨新形势下对学生综合素质的评价，建立了促进学生全面发展、教师不断提高、课堂不断发展的评价体系，教学质量稳步提升。

七、存在的问题及原因分析

（一）是思想认识尚不到位。个别部门对于绩效评价工作的重要性认识不足，消极被动、缺乏主动性。

（二）是评价指标体系设置难度大。由于财政支出的多样性和复杂性，绩效评价指标体系设置难度很大，即使可以量化，往往很多项目间也缺乏可比性，而且指标本身也在逐步变化，需要逐步建立。

（三）是评价结果运用不够。由于绩效评价水平和质量不够高，部分项目绩效评价还只停留在反映情况和问题上，没有完全将评价结果作为次年预算编制的重要依据，没有真正与规范预算管理、完善预算编制、加强部门管理及提高资金使用效益有效结合起来。

八、下一步改进措施

（一）加大宣传力度，提高认识，加强领导，充分认识整体支出绩效评价的重要性和必要性。整体支出进行绩效评价是建立公共财政体系和财政支出管理改革的必然要求，是转变政府职能、建立高效廉洁政府和构建和谐社会的客观需要。要求各部门必须统一思想认识，强化责任意识，把财政支出绩效评价工作列入重要议事日程，积极配合，做好工作；大力宣传财政支出绩效评价的目的意义、实际应用和评价项目成果，及时公布绩效评价有关政策、制度，积极营造良好的工作氛围。提高财政资金使用效益的长效机制。

（二）加大绩效评价工作推进力度。进一步完善绩效评价制度，出台我校整体支出绩效评价工作实施办法，具体就指标体系、操作程序等作进一步的明确规定，以建立便于操作、适合我校特色的绩效评价管理办法、工作流程等制度，重点是根据各类专项资金各自的功能作用、绩效目标和具体要求，确定科学的评价指标、评价标准和评价办法，形成科学、规范的评价体系。进一步扩大绩效评价范围，对重大的、关系人民群众利益的专项资金，一律进行绩效评价，使绩效评价成为专项资金管理的必须环节。

（三）强化绩效评价结果的运用。把绩效评价结果作为下年度安排部门预算和考核部门工作业绩的重要依据，进一步优化财政资源配置，对绩效低下的专项资金，取消或调整支持方式，调整支出结构，使财政资金的安排使用更趋合理、有效。建立绩效评价结果报告和公示制度，绩效评价结果在一定范围内公布，以增强财政资金使用的透明度，加强绩效评价工作的规范性和约束力，发挥绩效评价对财政资金的跟踪问效作用和决策信息反馈作用。

九、绩效自评结果拟应用和公开情况

我单位根据部门整体支出绩效制定的绩效指标标准，通过自评评分为95分，最后评定结果为优秀。