目  录

第一部分 洪江市林业局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市林业局概况

一、部门职责

1、负责全市林业和草原及其生态保护修复的监督管理。拟订林业和草原及其生态保护修复的政策、规划并组织实施。组织开展森林、草原、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测和评价，统一发布相关信息。

2、组织、协调、指导和监督全市林业和草原生态保护修复及造林绿化工作。组织实施林业和草原重点生态保护修复工程，指导、监督各类公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作，组织指导林木花卉工作。指导林业和草原有害生物防治、检疫工作。承担林业和草原应对气候变化的相关工作。承担市绿化委员会的具体工作。

3、负责森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全市森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，指导公益林区划界定和保护管理工作，按权限负责管理国有森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作，监督管理草原的开发利用。负责湿地生态保护修复工作，拟订本级湿地保护规划和相关标准，监督管理湿地的开发利用。

4、负责组织、协调、指导和监督管理石漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，监督管理沙化土地的开发利用，组织、指导建设项目对土地沙化影响的审核，组织沙化灾害预测预报和应急处置。

5、负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按分工监督管理野生动植物进出口。

6、负责监督管理各类自然保护地。拟订本级各类自然保护地规划和相关标准。负责国家公园申报、规划、建设和特许经营等工作，负责省政府委托市政府或市政府直接行使所有权的国家公园等自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批，组织审核世界自然遗产的申报，会同有关部门审核自然与文化双重遗产的申报。负责生物多样性保护相关工作。

7、负责推进林业和草原改革相关工作，拟订全市集体林权制度、国有林场、草原等改革意见并监督实施。拟订农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作。开展退耕（牧）还林还草，负责天然林保护工作。

8、拟订林业和草原资源优化配置及木材利用政策，拟订相关林业产业标准并监督实施，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。

9、指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量。监督管理林业和草原生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

10、指导森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指导林业重大违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。

11、负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林和草原火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区和草原开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请市应急管理局，以市应急指挥机构名义，部署相关防治工作。

12、监督管理林业和草原资金和国有资产，提出本级林业和草原预算内投资、财政性资金安排建议，按市政府规定权限，审核市级规划内和年度计划内投资项目。参与拟订林业和草原经济调节政策，组织实施林业和草原生态补偿工作。

13、负责林业和草原科技、教育和外事工作，负责林业和草原人才队伍建设，组织实施林业和草原国际交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约工作。

14、完成市委、市政府交办的其他任务。

15、职能转变。市林业局要切实加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保护和修复工程，加强森林、草原、湿地监督管理的统筹协调，大力推进国土绿化，保障国家生态安全。加快建立以国家公园为主体的自然保护地体系，统一推进全市各类自然保护地的清理规范和归并整合，构建统一规范高效的国家公园体制。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构7个，包括：办公室、造林绿化股、森林资源管理股、人事教育股、规划财务股、政策法规和行政审批服务股、森林草原防火股。

（二）决算单位构成。本单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：市本级局以及所属二级事业机构12个：市林业行政综合执法大队、市山林纠纷调处中心、洪江市林长制事务中心、市林地管理站、市公益林管理站、市资源林政管理站、市营林管理站、市森林动植物保护站、市林业产业管理站、洪江市风景名胜区管理办公室、市林业调查勘察设计队、市林业科技推广站。本单位独立编制机构13个，独立核算机构1个。

 （三）人员情况

共有编制人数177人，实有人数153人。

第二部分    部门决算表

后附EXCEL表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计5813.3万元。与上年相比，增加412.8万元，增长15.16%，主要是因为本年本单位本级追加项目增加。   

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5813.3万元，其中：财政拨款收入5813.3万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5813.3万元，其中：基本支出3135.07万元，占53.93%；项目支出2678.24万元，占46.07%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计5813.3万元，与上年相比，增加412.8万元，增长15.16%，主要是因为本年本单位本级追加项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出5813.3万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加412.8万元，增长15.16%，主要是因为本年本单位本级追加项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出5813.3万元，主要用于以下方面：引进人才费用占0.1%,机关事业单位基本养老保险缴费支出占3.78%，其他行政事业单位养老支出占0.83%，死亡抚恤占1.49%，财政对失业保险基金的补助占0.12%，财政对工伤保险基金的补助占0.1%，行政单位医疗占1.65%，生态保护占7.97%，其他自然生态保护支出占0.69%，森林管护占0.62%， 停伐补助占0.17%，其他农业农村支出占0.17%，农林水支出占75.91%（包括：行政运行占38.08%，森林资源培育占8.59%，森林资源管理占0.49%，森林生态效益补偿占3.12%，动植物保护占0.24%，湿地保护占13.88%，产业化管理占2.06%，林业草原防灾减灾占4.11%，退耕还林还草占0.14%，其他林业和草原支出占4.67%，其他农林水支出占0.52%），公路养护占0.15%，其他资源勘探工业信息等支出占0.03%，，住房公积金4.36%，其他灾害防治及应急管理支出1.03%，其他支出0.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为3519.3万元，支出决算数为5813.3万元，完成年初预算的165.18%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）引进人才费用（款）引进人才费用（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出不在预算项目内。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为211.38万元，支出决算为219.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：有人员调入及工资上调。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为0元，支出决算为48.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年将该项目纳入财政统发。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0元，支出决算为86.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项不纳入预算。

5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为15.1万元，支出决算为13万元，年初预算数大于决算数的主要原因是：失业保险单位部分未能全部下拨缴纳。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为112.29万元，支出决算为96.21万元，年初预算数大于决算数的主要原因是：本年单位有人调出。

7、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）

年初预算为314元，支出决算为463.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级财政拨款。

8、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）

年初预算为0元，支出决算为40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级财政拨款。

9、节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）

年初预算为0元，支出决算为36.16万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级财政拨款。

10、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）

年初预算为0元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级财政拨款。

11、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级财政拨款。

12、农林水支出（类）林业和草原（款）防灾减灾（项）

年初预算为5万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年未支出。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）

年初预算为1768.4万元，支出决算为2213.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年有人员晋级、工资普调导致工资金额变动。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）

年初预算为0万元，支出决算为499.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为28.61万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）

年初预算为901万元，支出决算为181.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目在验收阶段未全部发放完毕。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

18、农林水支出（类）林业和草原（款）湿地保护（项）

年初预算为18.6万元，支出决算为806.75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

19、农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为120万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

20、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）

年初预算为0万元，支出决算为238.84万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

21、农林水支出（类）林业和草原（款）退耕还林还草（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

22、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）

年初预算为15元，支出决算为271.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

23、农林水支出（类）林业和草原（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为30元，年初预算数大于决算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

24、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）

年初预算为0万元，支出决算为9元，年初预算数大于决算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

25、资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2元，年初预算数大于决算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

26、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为158.53元，支出决算为253.64元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年住房公积金在本年发放

27、其他支出（类）其他支出款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为47.07元，年初预算数大于决算数的主要原因是：上级补助收入决算纳入本级。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出3135.07万元，其中：

人员经费2454.18万元，占基本支出的78.28%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费680.89万元，占基本支出的21.72%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为38万元，支出决算为37.95万元，完成预算的99.87%；与上年相比增加4.07万元，增长12.01%。决算数小于预算数的主要原因是本单位严格执行三公经费报销制度，不超预算支出。决算数大于上年数的主要原因是本年活动增加，三公经费对比上年有所增长。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.公务用车购置费及运行维护费支出预算为25万元，支出决算为24.99万元，完成预算的99.96%；与上年相比增加1.49万元，增长6.34%。其中：

公务用车运行维护费支出预算为25万元，支出决算为24.99万元，

主要是加油卡充值、车辆过路费、车辆维修等支出，完成预算的99.96%；与上年相比增加1.49万元，增长6.34%。决算数小于预算数的主要原因是本单位秉持勤俭节约思想，按要求对公车进行运行维护。决算数大于上年数的主要原因是上年4月收到怀化市划拨的四台车辆。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

2.公务接待费支出预算为13万元，支出决算为12.96万元，完成预算的99.69%；与上年相比增加2.58万元，增长2.49%。决算数小于预算数的主要原因是本单位秉持勤俭节约思想，按要求进行公务接待。决算数大于上年数的主要原因是活动比上年增加导致公务接待增加。2024年度共接待来访团组182个、来宾950人次，主要是各类验收、森林防火巡查等项目发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出651.76万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加275.96万元，增长73.43%。主要原因是：本单位人员工资中的车补费用计算在其他交通费用中。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费3.38万元，用于召开林长制人员培训会议，人数60人，内容为林长制人员培训；开支培训费1.33万元，用于开展怀化通讯员、林业项目培训，人数5人，内容为怀化通讯员培训、林业项目培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额348.53万元，其中：政府采购货物支出74.54 万元、政府采购工程支出136.73万元、政府采购服务支出137.26万元。授予中小企业合同金额348.53万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额12.3万元，占授予中小企业合同金额的3.5%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。1.组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目5 个，共涉及资金1258.6万元。其中，一般公共预算项目5个1258.6万元，占一般公共预算支出总额的100%。2.组织对所属单位2024年度“退耕还林还湿试点工程地方配套资金”“森林防火专项经费”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1258.6万元。3.组织对2024年度5个年初预算项目开展事前绩效评估，共涉及资金1258.6万元。

1. （二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1258.6万元，执行数5813.3万元，完成预算的461.89%，绩效自评得分90分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：推进产业建设：目标1：油茶产业。 目标2：林下经济。目标3：林业科技推广。2023年油茶产业发展补助支出63.86万元，用于油茶低产低效林改造，完成0.1066万亩，促进了油茶产业链发展，通过油茶推广解决民生问题，群众满意度达95%以上，尽职完成部门职能任务。

2.加强资源管理：目标1：加强森林资源保护。目标2：严格执行林地审批制定，严厉打击乱占滥用林地、非法侵占林地的行为。目标3：加强野生动植物保护。小江村防火林带建设资金10万元，用于小江村防火林带建设，防火林带建设对森林保护有重大意义，防止山火毁坏大量森林资源；森林防火经费5万元，用于发放防火宣传牌册横幅通告宣传牌等总计87500份，林木受损面积率<=10%，森林防火工作取得明显成效；雪峰山林场管护用房30万元，验收达到省级要求标准，林场管护是保障森林资源的一环；2024年滥用林地、非法侵占林地罚没款217.64万元；野生动物致害补偿20万元，用于加拿大一枝黄花及松材线虫病普查，维护生态系统稳定。

3.完成造林任务坚持以林业项目带动造林绿化，持续推进人工造林、森林抚育、森林质量精准提升、湿地建设、封山育林、生态廊道、国家储备林建设等林业生态工程建设，保证新一轮退耕还林第三次补助面积823.8亩，同时积极培育新型营造林主体，鼓励家庭林场、林业专业合作组织、企业、社会团体、个人开展专业化规模化造林绿化，认捐、认养林木，2024年义务植树及送苗下乡苗木共44069株。

二是部门评价结果。森林防火专项经费项目全年预算数5万元，执行数5万元，完成预算的100 %，部门评价得分98分，评价等级为“优”。

林长制专项经费项目全年预算数15万元，执行数15万元，完成预算的100 %，部门评价得分98分，评价等级为“优”。

生态公益林补偿资金项目全年预算数1223.7万元，执行数1223.7万元，完成预算的100 %，部门评价得分98分，评价等级为“优”。

生态护林员补贴项目全年预算数314万元，执行数314万元，完成预算的100 %，部门评价得分98分，评价等级为“优”。

退耕还林还湿试点工程地方配套资金项目全年预算数18.6万元，执行数18.6万元，完成预算的100 %，部门评价得分98分，评价等级为“优”。

三是事前绩效评估结果

2024年度5个重大项目事前绩效评估，其中，5个项目评估通过，涉及资金1258.6万元。

（三）评价结果应用情况。

我市林地面积多，森林资源丰富，建议上级有关部门和市级财政加大林业项目资金投入力度，进一步加强项目资金管理，及时按进度拨付项目资金，强化资金管理，充分发挥资金效益。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分 

附 件

一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告

二、2024年决算公开表