目录

第一部分 洪江市土地与房屋征收补偿安置事务中心概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市土地与房屋征收补偿安置事务中心概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家和省、怀化市、洪江市人民政府关于土地和房屋征收补偿的法律、法规和政策，为土地和房屋征收补偿安置工作提供服务保障。

（二）负责全市房屋征收与补偿安置计划编制等事务性工作，组织实施全市行政区域内的房屋征收与补偿安置等事务性工作。

（三）负责全市拟征收土地公告、征地拆迁补偿安置方案公告、征收土地公告建议方案等事务性工作。

（四）负责协助征收补偿安置资料的收集、审核及报送等事务性工作，对征收补偿安置资金和工作经费进行审核、拨付、管理等相关工作。

（五）负责本辖区内征收补偿安置相关事务性工作，为全市征收拆迁安置等相关工作提供技术支持。

（六）负责全市房屋及土地征收与补偿安置实施办法及相关配套政策制定的事务性工作。

（七）负责全市行政区域内征收项目中（电力、国防光缆、天然气、通讯、供水、广电网络等）杆管线改迁等事务性工作。

（八）负责受理房屋征收申请，拟订征收与补偿方案，协助组织征求意见、听证、认证、公示以及组织对被征收房屋的拆除等事务性工作。

（九）负责指导项目所在地乡镇开展土地现状调查、分户、测量、协议签订等事务性工作。

（十）负责征收补偿安置协议的签订和备案，办理房屋征收委托书和房屋征收评估委托书，签订委托合同等事务性工作;负责对房屋征收范围内的房屋进行调查登记，负责依法裁决房屋征收与补偿纠纷等事务性工作。

（十一）负责土地、房屋征收与补偿信访事项的接待、受理和调查处理以及上级信访部门交办、转办信访事项的调查处理等事务性工作，健全信访档案。

（十二）负责建立和管理征收补偿安置档案等事务性工作。

（十三）协助纪检监察部门依法查处土地、房屋征收与补偿安置工作中的违法、违规、违纪行为。

（十四）做好市委、市政府交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市土地与房屋征收补偿安置事务中心内设机构包括：综合室（人事室）、财务室、补偿部、安置部、政策法规部、杆迁部。

（二）决算单位构成。洪江市土地与房屋征收补偿安置事务中心2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市土地与房屋征收补偿安置事务中心本级。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支总计10673.57万元。与上年相比，增加5037.8万元，增长89.39%，主要是因为2024年全市的征拆任务增加，相关的征拆费用增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计10673.57万元，其中：财政拨款收入10673.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计10673.57万元，其中：基本支出562.25万元，占5.27%；项目支出10111.33万元，占94.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支总计10673.57万元，与上年相比，增加5037.8万元，增长89.39%，主要是因为2024年全市的征拆任务增加，相关的征拆费用增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出562.25万元，占本年支出合计的5.27%，与上年相比，财政拨款支出减少137.03万元，降低19.60%，主要是因为牢固树立“过紧日子”思想，通过科学安排压支出、精打细算过日子、提质增效挖潜力等措施，不断提高资金使用效益。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出562.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出432.41万元，占76.91%；社会保障和就业支出53.79万元，占9.57%;卫生健康支出18.3万元，占3.25%；农林水支出4.04万元，占0.72%；住房保障支出53.71万元，占9.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为292.1万元，支出决算数为562.25万元，完成年初预算的192.49%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为233.09万元，支出决算为432.41万元，完成年初预算的185.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年全市的征拆任务增加，相关的运行费用增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为43.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没有细分，笼统列入社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为25.06万元，支出决算为7.53万元，完成年初预算的30.05%，决算数小于年初预算数的主要原因：是年初预算没有细分，将社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）一并纳入预算。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为13.31万元，支出决算为18.3万元，完成年初预算的137.49%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年全市的工资进行普调，工资增加，相应的医疗费用增加。

5、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。

年初预算为70万元，支出决算为10111.33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年全市的征拆任务增加，相关的征拆费用增加。

6、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是2024年全市的征拆任务增加，相关的征拆费用增加。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为18.79万元，支出决算为53.71万元，完成年初预算的285.84%，决算数大于年初预算数的主要原因是本年全市的工资进行普调，工资增加，相应的住房公积金费用增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出562.25万元，其中：

人员经费394.61万元，占基本支出的70.18%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费167.63万元，占基本支出的29.82%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.39万元，支出决算为0.39万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.12万元，增长44.44%。决算数大于预算数的主要原因是2024年全市的征拆任务增加，相关的接待费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比无变化。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比无变化。

其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比无变化。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

完成预算的100%，与上年相比无变化。

3.公务接待费支出预算为0.39万元，支出决算为0.39万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.12万元，增长44.44%。决算数大于上年数的主要原因是2024年全市的征拆任务增加，相关的接待费用增加。2024年度共接待来访团组6个、来宾31人次，主要是因征拆工作事宜发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入10111.33万元；年初结转和结余0万元；支出10111.33万元，其中基本支出0万元，项目支出10111.33万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。

年初预算为70万元，支出决算为10111.33万元，完成年初预算的14444.76%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年全市的征拆任务增加，相关的征拆费用增加。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出167.63万元，比年初预算数增加120.99万元，增长259.41%。主要原因是：全市的征拆任务增加，相关的运行费用增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额20万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出20万元。授予中小企业合同金额20万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额20万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目30个，共涉及资金10673.57万元。其中，一般公共预算项目2个562.25万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目28个10111.33万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数10680万元，执行数10673.57万元，完成预算的99.94%，绩效自评得分90分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是一线作战，征拆工作有力有为，项目征收、拆迁工作落地落实；二是凝聚力量，征拆工作暖心惠民，历史遗留问题得到妥善解决；三是规范管理，征拆工作提质增效，档案数据得到有序规范。发现的主要问题及原因：一是预算编制的准确性有待提高，预算编制与实际支出项目存在差异，预算编制不够准确，年中追加较多，决算数与预算数相差较大；二是预算绩效观念不深入，缺乏主动性。对预算绩效管理制度的认知不到位，认为预算申报项目能落实到位、预算安排资金能正常支出就好,绩效自评指标不够具体，没有积极考虑资金效益的最大化。下一步改进措施：一是加强法规、制度学习，组织相关人员认真学习《中华人民共和国预算法》《事业单位会计制度》《事业单位财务规则》《基建财务制度》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。做到决算与预算相衔接，切实提高部门收支管理水平，结合实际情况，完整、准确地披露相关信息；二是进一步贯彻落实中央八项规定精神和湖南省委“九条规定”，建立本中心“三公”经费等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行，严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

（三）评价结果应用情况。将绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果与预算安排挂钩，将评价结果作为是否纳入项目库、进行预算调整和预算安排的前置条件和重要依据，切实提高资金使用效益。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件