目录

第一部分 洪江市螺丝塘水电站后续工作管理办公室概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市螺丝塘水电站后续工作管理办公室概况

一、部门职责

洪江市螺丝塘水电站后续工作管理办公室，办公室地址位于洪江市水利局三楼，我单位主要负责：洪江市螺丝塘水电站后续工作管理办公室负责同五凌公司结算电量补偿，以及配合物价、电力部门做好补偿电量价格调整工作等；负责原螺丝塘水电站老淹没区补偿遗留工作；负责原螺丝塘水电站离退休人员、内退人员及其他人员的日常管理、工资晋升、退休退职等手续的办理；负责完成市委、市政府及水利局交办的其他临时性工作任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。螺电办内设机构包括：办公室、综合业务股、财务人事股。

（二）决算单位构成。螺电办2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市螺丝塘水电站后续工作管理办公室一个单位。2024年本单位部门决算包括独立编制机构1个，独立核算机构1个。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支总计2600.72万元，与上年相比，增加42.66万元，增长1.67%，主要是因为人员工资增长。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1300.36万元，其中：财政拨款收入1300.36万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1300.36万元，其中：基本支出1300.36万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支总计2600.72万元，与上年相比，增加42.66万元,增长1.67%，主要是因为人员工资增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1300.36万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加42.66万元，增长率1.67%，主要是因为人员工资增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1300.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出182.73万元，占14.05%；农林水支出946.84万元，占72.81%；住房保障支出121.77万元，占9.37%；卫生健康支出49.02万元，占3.77%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1300.36万元，支出决算数为1300.36万元，完成年初预算的100%，其中：

1、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为49.02万元，支出决算为49.02万元，完成年初预算的100%。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为182.73万元，支出决算为182.73万元，完成年初预算的100%。

3、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。

年初预算为946.84万元，支出决算为946.84万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房改革支出（项）。

年初预算为121.77万元，支出决算为121.77万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1300.36万元，其中：

人员经费1269.2万元，占基本支出的97.6%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金等。

公用经费31.16万元，占基本支出的2.4%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为2.66万元，完成预算的66.5%；与上年相比减少0.01万元，降低0.37%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制接待费用。决算数小于上年数的主要原因是控制公务接待费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0万元。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.6万元，完成预算的86.67%；与上年相比减少0.07万元，降低2.62%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.6万元。

主要是车辆用油及维修支出，完成预算的86.67%；与上年相比减少0.07万元，降低2.62%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制三公经费支出。决算数小于上年数的主要原因是严格控制“三公”经费支出。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.06万元，完成预算的6%；与上年相比减少0.12万元，降低66.67%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制接待费用。决算数小于上年数的主要原因是严格控制接待费用。2024年度共接待来访团组2个、来宾6人次，主要是因淹没区遗留问题发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出31.16万元，与年初预算数一致。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，用于召开0人会议，人数0人；开支培训费0.02万元，用于开展1人培训，人数3人，内容为财务人员继续教育；无节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额为2.02万元，其中：政府采购货物支出2.02万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.02万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是干部职工用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评工作开展情况。

组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

二是部门评价开展情况。

组织对所属单位2024年度0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

三是事前绩效评估开展情况。

组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本0单位整体支出全年预算数1300.36万元，执行数1300.36万元，完成预算的100%，绩效自评得分90分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一、踏实履行工作职责，保持转制后和谐稳定。洪江市螺电办是螺丝塘电站转制后的管理机构，其主要工作是配合市财政非税局将托口电站电量补偿资金及时结算拨付到市财政、螺丝塘电站老淹没区粮食补偿款的拨付、原螺丝塘电站退休职工、内退职工的后期管理、老淹没区的矛盾纠纷等，螺电办为了将以上工作落实到位，制定了岗位责任制，将所有具体工作责任到人，做到了事事有人负责，避免了人浮于事的现象。由于螺丝塘电站面临老淹没区五个村的遗留工作及原有近300名职工的日常管理，面对这些错综复杂的工作，螺电办要求每个职工心平气和、耐心细致，将矛盾纠纷化解在萌芽状态，确保和谐稳定。二、保障资金投入。2024年落实安置补偿资金305万元，下达项目计划4批次。三、推进平安建设。高度重视信访舆情工作，认真梳理有效衔接领域的潜在风险点，采取针对性措施将矛盾化解在萌芽状态，全部处置到位。加大普法宣传教育工作力度，开展法律法规知识宣传。切实增强常态化开展扫黑除恶斗争的责任感，将常态化开展扫黑除恶斗争作为平安建设的重点任务进行谋划推进。加强毒品预防教育，全员参与湖南禁毒答题王知识竞赛，到禁毒教育基地参观学习1次。着力维护大局稳定，全年内无重大治安事故、无群体上访事件发生。四、坚守安全生产底线。时刻紧绷安全生产这根弦，加强值班管理，强化两会、节假日等重点时段安全风险防控。进一步健全安全管理制度，加强安全隐患排查，加强安全生产、消防等宣传，一年来未发生安全责任事故。五、深入开展创文创卫工作。充分利用干部职工会议、宣传栏、网站、微信工作群、道德讲堂等平台，大力宣传社会公德、文明行为和文明礼仪，不断提高干部职工对开展创文创卫的重要意义认识。广泛深入开展群众性爱国卫生运动，开展志愿服务活动，激发全员创建热情。全力推进农村人居环境整治，将农村人居环境整治提升作为推进有效衔接的首位和重要抓手。加强办公区和责任区卫生整治，形成了人人重视、个个参与的创建氛围。此外，洪江市螺电办班子统筹协调，有效推动人事管理、市场主体倍增、信易贷注册等工作落地见实效。下一步改进措施：1、预算绩效管理不深入。我办在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失，需要进一步加强对资金绩效管理的重视程度。2、预算绩效规范管理有盲点。在市财政逐步加强绩效管理的情况下，我办财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内部分工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学，难以满足当前绩效管理要求。3、机关运行经费急需增加。我单位机关日常运转经费存在人均公用经费偏低，乡村帮扶、创卫等挤占了公用经费，使得全年公用经费存在较大缺口，制约我单位工作的投入力度。4、部分资金支付进度滞后，“三公”经费波动较大。预算资金使用计划性有待加强，完善用款计划管理，更科学合理地编制资金使用计划，进一步细化收支项目，按项目、按时间、按进度支出，提高资金的使用效益。

（三）评价结果应用情况。本单位将评价结果作为2025年度预算安排和优化管理的重要依据。预算安排上，优先保障绩效优良项目，压减低效无效支出；支出结构上，优化投向，向重点领域和高效环节倾斜；资金管理上，强化全过程监控，确保安全规范高效；制度建设上，完善绩效与预算挂钩机制，提升管理科学化水平。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及事业单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

附件

2024年度洪江市螺丝塘水电站后续工作管理办公室整体支出绩效自评报告

洪江市螺丝塘水电站后续工作管理办公室系洪江市财政全额拨款预算单位。洪江市螺丝塘水电站后续工作管理办公室内设机构包括：办公室、人事财务室、综合业务股。本单位编制人数13人，年末实有人数13人，本单位离退休人数213人。

主要职能职责：洪江市螺丝塘水电站后续工作管理办公室负责同五凌公司结算电量补偿，以及配合物价、电力部门做好补偿电量价格调整工作等；负责原螺丝塘水电站老淹没区补偿遗留工作；负责原螺丝塘水电站离退休人员、内退人员及其他人员的日常管理、工资晋升、退休退职等手续的办理；负责完成市委、市政府及水利局交办的其他临时性工作任务。

一、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

本年度支出合计1300.36万元，其中：社会保障和就业支出182.73万元，卫生健康支出49.02万元，农林水支出946.84万元，住房保障支出121.77万元。严格控制“三公”经费。2024年三公经费支出2.6万元。控制在年初预算内，“三公”经费使用严格按照中央八项规定精神，厉行节约的原则，严控“三公”经费支出。

（二）项目支出情况

2024年度预算共有1个项目，合计305万元。

螺丝塘电站淹没补偿及职工安置费用305万元。依据洪政办发〔2013〕28号文件精神，主要用于螺丝塘电站淹没后，补偿给职工及淹没区的费用。

二、部门整体支出绩效情况

一年来，在上级党委政府的关怀支持下，洪江市螺电办深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，圆满地完成了2024年的工作任务。

1.踏实履行工作职责，保持转制后和谐稳定。洪江市螺电办是螺丝塘电站转制后的管理机构，其主要工作是配合市财政非税局将托口电站电量补偿资金及时结算拨付到市财政、螺丝塘电站老淹没区粮食补偿款的拨付、原螺丝塘电站退休职工、内退职工的后期管理、老淹没区的矛盾纠纷等，螺电办为了将以上工作落实到位，制定了岗位责任制，将所有具体工作责任到人，做到了事事有人负责，避免了人浮于事的现象。由于螺丝塘电站面临老淹没区五个村的遗留工作及原有近300职工的日常管理，面对这些错综复杂的工作，螺电办要求每个职工心平气和、耐心细致，将矛盾纠纷化解在萌芽状态，确保和谐稳定。

2.保障资金投入。2024年落实资金305万元，下达计划4批次。

3.推进平安建设。高度重视信访舆情工作，认真梳理有效衔接领域的潜在风险点，采取针对性措施将矛盾化解在萌芽状态，全部处置到位。加大普法宣传教育工作力度，开展法律法规知识宣传。切实增强常态化开展扫黑除恶斗争的责任感，将常态化开展扫黑除恶斗争作为平安建设的重点任务进行谋划推进。加强毒品预防教育，全员参与湖南禁毒答题王知识竞赛，到禁毒教育基地参观学习1次。着力维护大局稳定，全年内无重大治安事故、无群体上访事件发生。

4.坚守安全生产底线。时刻紧绷安全生产这根弦，加强值班管理，节假日等重点时段的安全风险防控。进一步健全安全管理制度，加强安全隐患排查，加强安全生产、消防等宣传，一年来未发生安全责任事故。

5.深入开展创文创卫工作。充分利用干部职工会议、宣传栏、网站、微信工作群、道德讲堂等平台，大力宣传社会公德、文明行为和文明礼仪，不断提高干部职工对开展创文创卫的重要意义认识。广泛深入开展群众性爱国卫生运动，开展志愿服务活动，激发全员创建热情。全力推进农村人居环境整治，将农村人居环境整治提升作为推进有效衔接的首位和重要抓手。加强办公区和责任区卫生整治，形成了人人重视、个个参与的创建氛围。此外，洪江市螺电办班子统筹协调，有效推动人事管理等工作落地见效。

6.有序推进乡村振兴工作。 按照全市乡村振兴工作要求，定期走访，开展互动交流、帮扶慰问等帮扶工作。着力帮助群众解决身边的问题和困难。

根据考核评分细则，我们认为本单位2024年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，部门整体支出对保障螺电办工作的正常运行发挥了重要作用，取得了良好的社会效益。

三、绩效自评结果

经过绩效评价组综合评价，得分91分，等级为“优秀”。

四、存在的主要问题及原因分析

1、预算绩效观念不深入。我办在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失，需要进一步加强对资金绩效管理的重视程度。

2、预算绩效规范管理有盲点。在市财政逐步加强绩效管理的情况下，我办财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内部分工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学，难以满足当前绩效管理要求。

3、机关运行经费急需增加。我单位机关日常运转经费存在人均公用经费偏低，乡村帮扶、创卫等挤占了公用经费，使得全年公用经费存在较大缺口，制约我单位工作的投入力度。

4、部分资金支付进度滞后，“三公”经费波动较大。预算资金使用计划性有待加强，完善用款计划管理，更科学合理地编制资金使用计划，进一步细化收支项目，按项目、按时间、按进度支出，提高资金的使用效益。

五、下一步改进措施

1、进一步增强绩效管理理念。在管理和使用预算资金的过程中，我单位将更加突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”。加强与财政绩效科的沟通协调，按照绩效评价原则，开展对专项资金安全性、规范性的监督，确保专项资金的使用符合绩效管理要求。

2、进一步严格财务管理制度。严格遵守国家、省、市财务管理法律法规，严格执行内部控制规范，确保资金使用、管理、监督等各个环节有章可循，从制度上管理好用好每笔资金。

3、进一步加强财务素养和专业技能培训。针对预算资金绩效管理和相关法律法规，对单位工作人员开展培训，学习预算绩效管理的法律法规、规范要求，让绩效理念深入人心、让绩效管理人员熟知政策、知行合一。

4、加强对预算的管理，注重用款计划的实施，科学合理地使用资金，严格控制“三公”经费的审批程序，防止“三公”经费波动较大。

5、强化结果运用，真正发挥绩效“指挥棒”作用。建立评价反馈整改机制，评价结果及时反馈部门，并跟踪整改落实情况，进一步提升项目管理质量。

六、有关建议

鉴于螺电办任务重，工作复杂，建议市财政在编制年初预算时增加螺电办专项工作经费。