目录

第一部分 部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  洪江市雪峰镇中心学校概况

一、部门职责

洪江市雪峰镇中心学校是一所九年制义务教育学校，为全额拨款事业单位，主要从事辖区内的中小学教育教学。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市雪峰镇中心学校内设机构包括：初中教育、小学教育、学前教育。

（二）决算单位构成。洪江市雪峰镇中心学校2023年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市雪峰镇中心学校单位本级以及雪峰中心幼儿园。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1230.6669万元。与上年相比，增加78.99万元，增长6.86%，主要是因为本年度人员经费有所增加及统计了家庭入学经济困难学生资助资金。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1230.6669万元，其中：财政拨款收入1170.4856万元，占95.11%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入60.1813万元，占4.89%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1230.6669万元，其中：基本支出1190.4869万元，占96.74%；项目支出40.18万元，占3.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1170.4856万元，与上年相比，增加18.8056万元,增长1.63%，主要是因为本年度人员经费有所增加及统计了家庭入学经济困难学生资助资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1170.4856万元，占本年支出合计的95.11%，与上年相比，财政拨款支出增加18.8056万元，增长1.63%，主要是因为本年度人员经费有所增加及统计了家庭入学经济困难学生资助资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1170.4856万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出1170.4856万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1170.4856万元，支出决算数为1170.4856万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算79.0673万元，完成年初预算的100%。

2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算707.0318万元，完成年初预算的100%。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算444.5678万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1170.4856万元，其中：

人员经费1045.1336万元，占基本支出的89.29%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、 抚恤金、生活补助、助学金。

公用经费85.1720万元，占基本支出的7.28%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费5.66万元，主要是教师参加业务培训产生费用；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，洪江市雪峰镇中心学校共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

按照“谁支出，谁监控"原则，组织项目实施科室对照绩效目标，对所负责绩效预算批复的项目目标完成情况进行监控。组织项目实施科室学习文件，了解绩效运行监控工作流程，明确工作责任。加强沟通配合，科室认真收集、整理相关资料，对绩效目标完成情况进行预计。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

洪江市雪峰镇中心学校是洪江市教育局主管的全日制九年一贯制学校，我单位以保障师生身体健康和生命安全、保证学校正常教学秩序、打造“平安校校”为工作目标，将安全工作常态化具体化，做到常抓不懈，警钟长鸣。我校各项开支严格执行财务预算制度，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

（三）存在的问题及原因分析

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分  附 件

2023年度洪江市雪峰镇中心学校部门整体支出绩效自评

一、部门概况

洪江市雪峰镇中心学校是一所九年一贯制学校，学校现有在职教师56人，在校学生641人,其中初中生190人，小学生355人，幼儿学生95人。主要负责实施本辖区内1-9年级义务教育阶段的义务教育及辖区内学前教育。我校下设科室有办公室、教务处、总务处、德育处、工会、教科室、团委、督导等科室。

二、部门财务情况

学校的整体支出1230.67万元，其中基本支出1230.67万元。其中：工资福利支出为926.14万元，商品与服务支出为304.53万元。商品与服务支出用于日常办公用品购置、专用设备购置、水电费、会议费、印刷费、培训费、教师用教材与教辅购置费、临聘人员工资、学生奖励与资助、基础设备购置与维修等，其中人员工资及基础设备维修是重点支出项目，所有的资金在保运转的基础上都是用在急需、必须的合理开支，自规范“三公”经费开支后，我校实行了公务接待费零支出，更无公车费与公费旅游等支出。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

贯彻执行国家教育方针政策，深化教育改革，发展素质教育，稳步提高教育质量，巩固艺术教育特色成果，促进小学教育事业的发展。保障人员经费，提高教师队伍幸福感；管好用好预算内资金，改善和优化学校的办学条件；促进学生全面发展，把教育教学质量放在首位，办人民满意的教育。

（二）2023年度部门绩效目标

后勤保障工作:目标1：确保师生在校期间饮食安全。目标2：购置相关仪器设备，保证教学质量。目标3：做好后勤保障管理工作，解决师生后顾之忧，为师生提供良好的教学环境。

师生培养工作:目标1：完成年初既定学生招生工作。目标2：丰富学生课外活动，拓展学生课外知识，调整学生学习心态，秉持以人为本的教育方式。

校园管理与建设:目标1：合理制定后勤及安全管理工作发展规划和计划，保障学校正常教学秩序、消防安全等。目标2：加强校园基础设施建设，保障学生与教师的校园生活。目标3：做好设施维修工作，确保环境安全。

其他工作：目标1：坚持政治理论学习和业务能力培养,坚持建立正确有效的学校价值体系和文化,创建浓厚的学习氛围。目标2：不断完善和提高学校的整体形象和水平,起引领示范的带头作用。

四、绩效评价工作情况

根据农村学校与发展实际设定绩效目标，通过专项资金项目的执行管理及资金使用情况，全面分析和综合评价专项资金的分配使用情况，进一步管理和使用好专项资金，切实提高财政资金使用效率和项目管理水平，为以后年度财政资金预算安排提供重要参考。

五、综合评价结果

从完成情况来看，本项目都较好地完成了项目的各项要求，达到了项目设立的目的，自评得分为95分。

六、部门整体支出绩效情况

2023年学校的各项支出实行厉行节约，严格按照预算额度执行，按部门预算进行成本控制。1、财政供养人员控制在预算编制以内，2、整体支出预算完成率较高，预算控制率较高；3、公用经费落到实处；4、自规范“三公”经费开支后，我校实行了公务接待费零支出，本年无三公经费支出。

另外，在洪江市教育局局的正确领导下，在全体师生的共同努力下，学校教育教学工作有了很大起色，全体师生的精神风貌有了很大改观，教学环境也越来越好。

七、存在的主要问题及原因分析

学校下水道出现堵漏等情况，校园墙体和路面情况较差，学校对维修费和劳务费开支较大。教师周转房房顶年久未修，遇雨漏水情况较为严重，增加捡漏服务开支。

在报账过程中，出现无发票附件的情况，对报账流程不熟悉。

本期在岗教师56名。本学期有1名教师退休；我校面临巨大的教师缺口。 但我们相信，上级领导会为我们解决难题。让我们全体师生团结协作、奋力拼搏，开创出一条励精图治、拼搏奋进的新路子，为洪江市教育事业的发展，为雪峰镇经济建设和社会稳定做出应有的贡献。

附件：洪江市雪峰镇中心学校