目录

第一部分 洪江市沙湾乡中心小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  洪江市沙湾乡中心小学单位概况

一、 部门职责

（一）全面贯彻落实党的教育方针，认真执行当地党委、政府及教育行政主管部门的决策部署。

（二）认真组织学校教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。

（三）以教职工和学生的人生幸福和生命质量为重点，维护师生员工利益，保障教职工合法权益。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。我校是一所独立编制的事业单位，单位编制人数51人，实有人数52人。20个教学班级，共614名学生。内设机构有：办公室、政教处、总务处、教导处、教科室等处室。

（二）决算单位构成。沙湾乡中心小学只有本级，没有其他二级决算单位，因此，纳入2023年部门决算编制范围的只有沙湾乡中心小学部门本级。

第二部分  部门决算表（见附件） 

第三部分  2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1118.66万元。与上年相比，增加130.66万元，增长13.22%，主要是因为财政加大对教育的投入。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1118.66万元，其中：财政拨款收入1118.66万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1118.66万元，其中：基本支出1017.7256万元，占91%；项目支出99.9344万元，占9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1118.66万元，与上年相比，增加130.66万元，增长13.22%，主要是因为财政加大对教育的投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1118.66万元，占本年支出合计的100%，增加130.66万元，增长13.22%，主要是因为财政加大对教育的投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1118.66万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出1118.66万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为741.31万元，支出决算数为1118.66万元，完成年初预算的151%，其中：

1、教育支出。

年初预算为741.31万元，支出决算为1118.66万元，完成年初预算的151%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政加大对教育的投入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1118.66万元，其中：人员经费927.86万元，占基本支出的83%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，机关事业单位基本养老保险缴费，职工基本医疗保险缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，其他工资福利支出，抚恤金，生活补助，助学金；公用经费90.87万元，占基本支出的8.1%，主要包括办公费、手续费、工会经费、维护费、差旅费、培训费、邮电费、水电费、其他商品服务支出。学校的项目资金总支出为99.93万元,占基本支出的8.9%。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门无机关运行经费。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支培训费3.93万元，用于开展三笔字培训、中小学心理教师培训、中小学教师职业技能培训，人数52人，内容为培训教师专业技能。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出无。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。 

第五部分  附 件

2023年度洪江市沙湾乡中心小学整体支出绩效自评报告

洪江市沙湾乡中心小学是六年制中心小学，辖一所中心校，一所村小，一所村小教学点，一所中心幼儿园，负责辖区内一至六年级义务教育，三年学前教育的所有事项的决策、管理与执行。单位编制人数52人，实有人数67人，其中临聘人员15人、在职人员52人包括（在编51人，员额制教师1人）在2023年调出蒋林燕、姚海英两位教师，调入申丽霞教师，新进向慧、黄怡佳两名教师，退休人员56人。20个教学班级，共614名学生。内设机构有：办公室、政教处、总务处、教导处、教科室等处室。

单位主要职责：

教书育人，辖区范围内从事小学1-6年级及幼儿园的教育教学工作。

一、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年度财政拨款基本支出1118.66万元，其中：人员经费927.86万元，占基本支出的83%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，机关事业单位基本养老保险缴费，职工基本医疗保险缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，其他工资福利支出，遗属补助，生活补助，营养餐补助，贫困寄宿生助学金；公用经费90.87万元，占基本支出的8.1%，商品与服务支出用于日常办公用品购置、专用设备购置、水电费、会议费、印刷费、培训费、教师用教材与教辅购置费、学生奖励与资助、基础设备购置与维修等，所有的资金在保运转的基础上都是用在急需、必须的合理开支。学校的项目资金总支出为99.93万元,占基本支出的8.9%。在政策充分，政策目标设置科学的基础做到每一分钱专款专用，专项资金由主管部门统一管理，项目申报和确定严格执行相关专项资金管理办法，没有“散、小、乱”现象，也没有多余申报、重复安排、“化整为零”的现象，按计划如期按时、按质、按量完成项目投资，落实到位。自规范“三公”经费开支后，我校实行了公务接待费零支出，更无公车费与公费旅游等支出。

二、部门整体支出绩效情况

我校部门履职及履职效益情况。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进了学校教育教学各项活动的开动，提升了质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，学生“安居”“安心”了，身心健康发展得到全面的保障。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

通过开展绩效评价，促进了本单位预算绩效管理工作水平，强化了部门支出责任，规范了资金管理行为，提高了资金使用效益，有效保障了我办工作高效有序开展，取得了良好的社会效益。

三、综合评价结果

经过绩效评价组综合评价：得分96分，等级为“优”。

四、存在的主要问题及原因分析

1、我校由于幼儿学生人数、班级的较多，编制却紧缺，不得不聘请临时人员从事教学保育工作，其中临时人员工资开支巨大，让学校其它许多有个性的小型项目无法启动与实施，直接影响学校的特色发展。资产管理管理处置要及时。

五、下一步改进措施

1、加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制。

2、规范绩效评价管理资料的收集整理，确保相关信息完整、可靠，客观公正地反映项目资金实际使用和产生的绩效状况。

附件：洪江市沙湾乡中心小学