目录

第一部分 洪江市幼儿园概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  洪江市幼儿园概况

一、部门职责

（一）洪江市幼儿园是一所怀化市示范性幼儿园，为全额事业拨款单位，主要职能是学前教育。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市幼儿园有独立编制核算机构1个。

（二）决算单位构成。洪江市幼儿园2023年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市幼儿园本级。

第二部分（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计699.18万元。与上年相比，增加31.77万元，增长4.5%，主要是因为人员变化。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计699.18万元，其中：财政拨款收入435.3万元，占62.3%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入263.88万元，占37.7%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计699.18万元，其中：基本支出699.18万元，占100%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计435.3万元，与上年相比，增加7.07万元,增长1.6%，主要是因为人员变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出435.3万元，占本年支出合计的62.3%，与上年相比，财政拨款支出增加7.07万元，增长1.6%，主要是因为人员变化

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出435.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出435.3万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为365.59万元，支出决算数为435.3万元，完成年初预算的119.06%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为268.89万元，支出决算为388.8万元，完成年初预算的132.86%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变化，人员经费有所增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为71.3万元，支出决算为73.5万元，完成年初预算的103%，决算数几乎没有变化。

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为25.4万元，支出决算为26.36万元，完成年初预算的103%，决算数稍大于年初预算数的原因是：人员变化，缴费基数的变化。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出435.3万元，其中：

人员经费388.8万元，占基本支出的89.3%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……。

公用经费46.51万元，占基本支出的10.7%，主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，00

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费3.6万元主要用于上级部门组织的业务培训，内容为教育教学业务培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

我单位财务管理和绩效管理、决算组织、编报、审核情况都是按照软件的操作步骤来的，决算工作的开展是先进行分类统计资金来源，再按照财务会计的支出进行核对，最后填表输机，通过逻辑审核后书写分析报告。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

加强上级文件精神学习，提升业务水平，我单位按时认真对单位决算及绩效工作有序进行。

（三）存在的问题及原因分析

可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

附 件：洪江市幼儿园