目录

第一部分洪江市洗马乡中心学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  洪江市洗马乡中心学校概况

一、部门职责

洪江市洗马乡中心学校是一所九年一贯制义务教育学校，为全额拨款事业单位，主要从事辖区内的小学和初中教育教学。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市洗马乡中心学校有独立编制机构2个（洪江市洗马乡中心学校和洪江市洗马中心幼儿园），独立核算机构1个。

（二）决算单位构成。洪江市洗马乡中心学校2023年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市洗马乡中心学校本级以及洪江市洗马中心幼儿园。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1824.129万元。与上年相比，增加130.339万元，增长7.7%，主要是因为人员经费有所增加，主要是增加了基础绩效奖；项目经费增加，本年度增加了一次性抚恤金约70万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1824.129万元，其中：财政拨款收入1787.3344万元，占98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入36.7946万元，占2%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1824.129万元，其中：基本支出1824.129万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1787.3344万元，与上年相比，增加107.8644万元,增长6%，主要是因为人员经费有所增加，主要是增加了基础绩效奖；项目经费增加，本年度增加了一次性抚恤金约70万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1787.3344万元，占本年支出合计的98%，与上年相比，财政拨款支出增加107.8644万元，增长6%，主要是因为人员经费有所增加，主要是增加了基础绩效奖；本年度增加了一次性抚恤金约70万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1787.3344万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出1787.3344万元，占100%;社会保障和就业支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1787.3344万元，支出决算数为1824.129万元，完成年初预算的102%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1787.3344万元，支出决算为1824.129万元，完成年初预算的102%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费有所增加，主要是增加了基础绩效奖；

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为107.92万元，支出决算为116.5627万元，完成年初预算的108%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费有所增加。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为2.68万元，支出决算为2.23万元，完成年初预算的83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政资金困难，支出延迟。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为69.6万元，支出决算为79.0484万元，完成年初预算的113%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公积金缴费基数增加，人员工资增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1787.3344万元，其中：

人员经费1553.32万元，占基本支出的87%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。

公用经费234.0144万元，占基本支出的13%，主要包括办公费、水费、电费、印刷费、咨询费、手续费、工会经费、维修维护费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数大于（小于）预算数的主要原因是，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费5.99万元主要用于上级部门组织的业务培训，内容为教育教学业务培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分  附 件

2023年度洪江市洗马乡中心学校整体支出绩效自评报告

洪江市洗马乡中心学校设5个内设机构包括：办公室，教务处、政教处、总务处、教科室。年末实有人数为事业编制83人，退休人员66人。现有教学班38个，其中小学20个，初中9个，幼儿园9个，在校学生1403人，其中小学741人，初中463人，幼儿园199人。

单位主要职责：

全面贯彻落实党的教育方针，认真执行当地党委、政府及教育行政主管部门的决策部署。认真组织学校教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。以教职工和学生的人生幸福和生命质量为重点，维护师生员工利益，保障教职工合法权益。

一、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年度总支出1824.129万元，其中：财政拨款收入1824.129万元，占100%；2023年度财政拨款基本支出1824.129万元，其中：人员经费1624.332万元，占基本支出的89.04%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助；公用经费199.797万元，占基本支出的10.95%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

二、部门整体支出绩效情况

2023年度，我校严格贯彻执行国家教育方针政策，深化教育改革，发展素质教育，稳步提高教育质量，巩固艺术教育特色成果，促进小学教育事业的发展。保障人员经费，提高教师队伍幸福感；管好用好预算内资金，改善和优化学校的办学条件；促进学生全面发展，把教育教学质量放在首位，办人民满意的教育。

一是注重政治引领，提升责任意识。坚持党建引领，强化机关自身建设，制定党组中心组学习计划，年度党建工作计划，组织开展中心组学习12次，党员集中学习12次，观看警示教育片15次，引导党员干部不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。

二是加强意识形态阵地建设，强化思想引领。落实意识形态工作责任制，及时分析研判意识形态工作。将学习习近平总书记关于意识形态工作的重要讲话纳入党组中心组、支部学习内容，扎实推进学习强国学习平台的学习，干部职工实现全覆盖。

三是完善规章制度，加强作风建设。严格执行重大事项报告、“三重一大”制度、民主集中制，确保权力规范运行。常态化开展警示教育和“三整顿两提升”干部纪律作风整顿，“两带头五整治”纠风防腐专项行动，深化廉政风险防控。

四是打造校园清廉文化，注重校风建设。全面推进清廉文化“七进”活动，通过电子显示屏、固定广告牌、文化长廊、文化墙等方式营造浓厚清廉宣传氛围。每季度组织教职工开展党纪条规、法律法规学习及廉洁文化宣传教育。

五加强师德师风建设，建设一支教育思想端正、责任心强，具有创新精神，教育教学能力强，教学效果好的教师团队。深入推进课改，优化课堂教学，开展形式多样的教学比武。

六安全工作长抓不懈我校一直把安全工作放在重中之重，一是按加强门卫值班制度，外来人员及学生中途进出校门都有登记记录;二是进一步强化对全体师生的安全宣传教育;三是坚持安全工作常态化，坚决杜绝事故苗头。本年度我校积极开展各项安全排查，及时发现安全隐患并及时处置到位，如围墙倒塌及开裂了，及时维修等，切实保障了师生的生命安全。

三、综合评价结果

经过绩效评价组综合评价：得分96分，等级为“优”。

四、存在的主要问题及原因分析

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、绩效目标编制不规范。由于学校会计大多不是专业的，在编制绩效目标时不完整、不合理。

3、师资配备有待加强，教师素质有待进一步提高。有些学科的师资配备不尽如人意，师资力量不足，教师年龄偏大，有的教师素质不高，有待进一步提高。

4、资产管理不规范。特别是资产损毁、报废的不处置申报，造成资产账实不符。还有就是有些资产折旧完了也不做报废处理。

五、下一步改进措施

1、进一步细化预算，严格执行，提高科学化、精细化预算管理水平。

2、选调、选进专业教师，充实专业师资力量。加强师资培训，特别是专业教师的培训。

3、规范资产管理。对资产进行清查，对损毁、报废的资产进行处置申报，及时进行账务处理。

附件：洪江市洗马乡中心学校