目录

第一部分 XX部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  洪江市隆平学校概况

一、部门职责

洪江市隆平学校是一所九年一贯制义务教育学校，为全额拨款事业单位，主要从事辖区内的中小学教育教学。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市隆平学校有独立编制机构1个， 独立核算机构1个。

（二）决算单位构成。洪江市隆平学校2023年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市隆平学校。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计3171万元。与上年相比，增加764万元，增长31.7%，主要是因为新建学校班级增加，教师增加，人员经费增加，增加了基础绩效奖。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3171万元，其中：财政拨款收入2801.8万元，占88.6%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入369.2万元，占11.4%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3171万元，其中：基本支出3171万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2801.8万元，与上年相比，增加394.5万元,增长16.4%，主要是因为新建学校班级增加，教师增加，人员经费增加，增加了基础绩效奖。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出2801.8万元，占本年支出合计的88.6%，与上年相比，财政拨款支出增加394.5万元，增长16.4%，主要是因为新建学校班级增加，教师增加，人员经费增加，增加了基础绩效奖。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出2801.8万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出2206.7万元，占78.8%;社会保障和就业支出595.1万元，占21.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为2801.8万元，支出决算数为2801.8万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）中小学教育（项）。

年初预算为2206.7万元，支出决算为2206.7万元，完成年初预算的100%。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为595.1万元，支出决算为595.1万元，完成年初预算的100%。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为114.56万元，支出决算为114.56万元，完成年初预算的100%。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为187.8万元，支出决算为187.8万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2801.8万元，其中：

人员经费2491万元，占基本支出的88.9%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。

公用经费310.8万元，占基本支出的11.1%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数大于（小于）预算数的主要原因是，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

（二）存在的问题及原因分析

1、预算编制的准确性有待提高，预算编制与实际支出项目有的存在差异，预算编制不够准确，年中追加较多，决算数与预算数相差较大。

2、资产管理工作有待进一步加强。一是对有国资产的管理，一定程度上存在“重资金、轻资产，重购置、累监管，重使用、轻绩效”问题，对一些超过使用年限或者损坏的资产未能及时申报和处置，导致账实不一致。二是对各项往来账清理、清查不够及时。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分  附 件

2023年度洪江市隆平学校整体支出绩效自评报告

洪江市隆平学校系市财政全额预算拨款单位。洪江市隆平学校内设机构包括：书记室、校长室、办公室、财务室、德育处、教务处。本单位编制人数195人，年末实有人数191人，节约财政预算编制人数4人。本单位离退休人数33人。

单位职能职责：

贯彻执行国家教育方针政策，深化教育改革，发展素质教育，稳步提高教育质量，巩固艺术教育特色成果，促进学校教育事业的发展。保障人员经费，提高教师队伍幸福感；管好用好预算内资金，改善和优化学校的办学条件；促进学生全面发展，把教育教学质量放在首位，办人民满意的教育。

一、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

隆平学校2023年预算收入总额为2801.8万元，其中：教育支出2206.7万元，社会保障和就业支出284.9万元，医疗卫生与计划生育支出122.4万元，住房保障支出187.8万元。

（二）项目支出情况

2023年度预算共有0个项目，合计0万元。

在资金管理上，我们严格执行专项资金管理办法，接受财政、审计等部门的监督，做到了专款专用，没有滞留、截留、挤占和挪用的现象。

二、部门整体支出绩效情况

在洪江市委、市政府和教育局党委的坚强领导与大力支持下，在全体隆平人的共同努力下，2023年，我校先后荣获了“湖南省级文明校园”，“怀化市绿色学校创建示范单位”，“怀化市民族团结进步示范学校”，“怀化市教育事业统计工作先进单位”,“洪江市清廉学校”“洪江市书香校园”等荣誉称号。今年中考我校打了一个翻身仗，上1000分的同学有17位，与去年相比，翻了17翻，一中上线96人，芙蓉118人，二中53人，进入高中人数达到267人，将近占我校参考人数的63.5%，小学质量大幅度提升，1-5年级综合排名均进入全市前3名，而且，学校有些班级学科超过了长郡班成绩，创了我校历史最好成绩。所有这些荣誉和成绩都是我校2023年崇文、尚德、乐学、善谈、悦助这几个方面特色发展与创新的体现。

（一）加强党的领导。

1.基层组织建设。统筹推进基层党建工作，促进党建工作有条不紊地开展，抓好“三会一课”“主题党日”活动，落实意识形态和网络意识形态工作。党风廉政建设扎实开展，建设清明政风，全面实施校务公开，学校领导班子落实“第一议题”制度。各项工作扎实有效，被评为洪江市清廉学校。

2.抓实队伍建设。学校与班子成员签订年度目标管理责任书，明确职责与目标：追求卓越，认同平凡，力求到位，树立表率。突出责任意识和发展意识，有为管理、自觉提升；落实组织执行能力与反思调整能力。 班子成员深入一线调研，推门听课，教学部门人员每期听课30节以上，其他部门人员每期听课20节以上。校长提交一篇高质量调研论文。认真开展师德师风建设年活动，积极打造厚德善道、敬业有信的教师队伍，强化师德考核，每月开展师德教育、师德督查，校风、教风、学风良好。每学期开展两次以上学生、家长对教师满意度测评。实施教师绩效量化考核，建立教师绩效档案和业绩档案；实施岗位竞聘，教师工作量达规定要求。注重教师能力素质提高，教师一专多能，使用普通话教学，适当运用现代化教学设备。50岁以下教师必须确保备课、命题、课件制作这三项教学基本功过关，由教导处负责考核。扎实开展校本培训，规范学分管理。充分发挥教学名师、学科带头人示范引领作用，积极开展示范课、帮扶课、达标课等活动，助力青年教师的培养。我校信息技术2.0能力提升工作所有教师按时完成。政令畅通，落实上级重要方针政策，重大决策部署，落实教育局重要文件和各项工作。坚持校务公开、民主评干制度、每年下期召开一次教代会，积极开展各类活动。

3、教育宣传与舆情处置。

加强宣传教育工作，树立洪江教育良好形象，2023年共发表新闻报道104篇，省级29篇，怀化市级16篇，洪江市级49篇。阳光服务站工作制度健全，管理规范，全年无重大舆情。

（二）办学思想与办学行为

1、执行政策法规，落实法制副校长制度，本年度来我校开展法制教育4次，主题分别为《法制安全教育》《防溺水安全教育》《防电信诈骗安全教育》《防性侵、欺凌安全教育》。洪江市法院、交警、消防大队等本年度来我校开展法制宣传教育5次。教职工年度网上学法参考率、合格率均达100%；认真执行课程计划，按2022年新颁课程设置标准开足开齐国家课程，落实地方课程，开发校本课程,劳动教育融入课程体系。确保阅读、书法教育进课表，重点开展安全、健康、人防、禁毒、生态文明等专题教育。

2、落实“双减”政策，抓好“五项管理”工作，全面发展与素质教育。学校制定中长期发展规划、提升教育教学质量五年行动计划，开展新课程改革扎实有效。开展以剪纸、机器人为主要特色的社团活动，普及率在80%以上。每年上期举办校园艺术节，下期举办校园体育节。学校参加市级各项比赛屡获佳绩。规范办学行为，无违规办学行为。体卫工作方面，落实阳光体育政策，积极开展大课间体育活动，确保学生每天锻炼1小时。认真开展预防近视教育，每期专题讲座1次。每学期检测学生视力一次。建立传染病防控常态机制，做好各项防控工作，杜绝疫情蔓延。开展起始年级健康体检，做好幼儿园、小学新生入学接种查验证。完成学生体质健康数据上报。开展好艺术教育。

（三）学校管理与常规工作

1、坚持立德树人。建立健全德育管理工作队伍，认真落实《中小学德育工作指南》，全面开展德育常规工作，开展国旗下讲话、文明班级评比，育人环境好。经常开展德育主题活动和专题教育，围绕社会主义核心价值观、革命传统教育、中华优秀传统文化教育和“中国学生发展核心素养”，开展德育月主题活动。 认真抓好学生思品评价，学籍管理规范。

2.常规管理规范，教学上树立“面向全体学生，向40分钟要效益”的质量观，进一步强化课堂改革的力度，课堂教学体现目标意识、主体意识、训练意识、效果意识，打造高效课堂。落实怀化市教学常规的执行细则，每月进行一次教学常规普查，每周进行一次常规抽查，有详细的记载和月情况通报。校长亲自带队每周加强课堂巡视，并及时反馈情况，效果明显。细化班级管理工作，落实《洪江市中小学班主任常规工作管理细则》，实行班级目标管理，主题班会每期达到8次以上。建立学生、班级成长档案，加强学习小组建设，大力提倡学生“三力”能力培养，学生自主管理有成效。积极开展家访工作。构建学校、家长交流凝聚平台，形成社会教育合力。

3.认真开展教科研。校本教研制度健全，每期活动8次以上。加强课堂教学教学研究与课题研究，本年度共申报立项三个“十四五”规划课题：《以学为中心，自主开放的课堂教学方式基本策略研究》《如何将非遗—剪纸文化与农村幼儿园课程相融合的研究》《非遗剪纸文化在农村小学的传承途径与方法研究》，现正处于研究阶段。加强教育信息化工作，优质资源共建共享，及时推送至市智慧平。信息化教学符合要求。理科实验教学。狠抓实验教学管理，学校校长、分管领导必须有实验课听课记录；实验教学常规每月至少检查一次，且有情况记载、检查记录、通报。实验设备完好率达95%，学生实验开出率达90%以上。危险化学品管理制度健全，管理规范。

3、强化财建后勤管理。严格贯彻执行《会计法》《审计法》等相关法律法规要求，提高技能，强化服务，参与管理。认真落实《洪江市中小学财务制度》，管好用好经费。加强年度财务预算，量入为出，保证重点，合理合法，及时进行校务公开。学校有食堂管理方案、公示栏，公示栏内容齐全，人员管理到位，场地干净卫生。学校综合楼项目建设进展有序。

4.夯实综合治理。突出抓好安全保卫工作维护学校的和谐稳定以及常态化疫情防控工作，广泛开展安全法制教育和安全演练，抓好校园周边治理及信访工作。落实乡村振兴与学生资助。积极开展各种扶贫助学活动。教育扶贫政策宣传到位，学生资助到位，建档立卡等经济困难贫困学生无一人因贫辍学。抓好关工委工作，机制健全，关心下一代、留守儿童工作扎实有效，落实好教育督导工作。积极配合支持督学责任区督导工作，认真及时整改落实责任区督学督察的问题。积极配合黔城镇督导工作，完成各级督导部门的各项工作。

（四）教学质量与发展水平。

以质量求发展。今年中考我校打了一个翻身仗，上1000分的同学有17位，与去年相比，翻了17翻，一中上线96人，芙蓉118人，二中53人，进入高中人数达到267人，将近占我校参考人数的63.5%，小学质量大幅度提升，1-5年级综合排名均进入全市前3名。抓好义务教育阶段优生培养与稳控。年初制定优生培养与稳控工作方案，签订稳控工作责任状。优生稳控工作，学校行政、班主任、科任教师齐心协力，取得较好成效。控辍保学工作。本年度我校巩固率为100%。

三、绩效自评结果

经过绩效评价组综合评价：得分 95 分，等级为“优”。

四、存在的主要问题及原因分析

1、预算编制的准确性有待提高，预算编制与实际支出项目有的存在差异，预算编制不够准确，年中追加较多，决算数与预算数相差较大。

2、资产管理工作有待进一步加强。一是对有国资产的管理，一定程度上存在“重资金、轻资产，重购置、累监管，重使用、轻绩效”问题，对一些超过使用年限或者损坏的资产未能及时申报和处置，导致账实不一致。二是对各项往来账清理、清查不够及时。

五、下一步改进措施

1、加强法规、制度学习，组织相关人员认真学习《预算法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《基建财务制度》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。做到决算与预算相衔接，切实提高部门收支管理水平，结合实际情况，完整、准确地披露相关信息。

2、进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”,建立本校财务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行，严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

附件洪江市隆平学校