第三部分 2020年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计93.05万元。与上年相比，增加26.32万元，增长39%，主要是因为人员增加、创办深圳洪江市商会。

二、收入决算情况说明

本年收入合计93.05万元，其中：财政拨款收入81.23万元，占87%；年初结转和结余11.82万元，占13%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计93.05万元，其中：基本支出93.05万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计93.05，与上年相比，增加26.32万元,增长39%，主要是因为人员增加，建立深圳洪江市商会。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出93.05万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加26.32万元，增长39%，主要是因为人员增加，建立深圳洪江市商会。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出93.05万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出81.25万元，占87%；社会和保障支出6.87万元，占7%;扶贫支出2.72万元，占3%；住房保障支出占2.21万元，占2%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为53.01万元，调整预算支出40.04万元，支出决算数为93.05万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公室及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为44.42万元，调整预算支出36.83万元，支出决算为81.25万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为7万元，支出决算为6.9万元，完成年初预算的100%。

3、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为0，调整预算支出2.72万元，支出决算为2.72万元。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）房公积金（项）。

年初预算为1.6万元，调整预算支出0.61万元，支出决算为2.21万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出93.06万元，其中：人员经费69.22万元，占基本支出的74%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费和各类社会保险等；公用经费23.84万元，占基本支出的26%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、会议费、工会经费和其他交通费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3.89万元，支出决算为1.43万元，完成预算的37%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是本单位无出国费用。

公务接待费支出预算为3.89万元，支出决算为1.43万元，完成预算的37%，决算数小于预算数的主要原因是严格按照接待标准执行接待任务，相应的接待费减少，与上年相比增加0.98万元，增长68%,增长的主要原因是结账日期滞后。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.43万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.43万元，全年共接待来访团组13个、来宾120人次，主要是商会交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出23.84万元，比上年决算数增长8.25万元，增长34.6%，主要是因为人员经费增加。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费2.81万元，用于召开五届五次支委会会议，人数110人，内容为学习2020年度全国两会精神、听取审议总商会执委会工作报告和2019年度会费收支情况，辞免和增补执委，表彰先进等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开）

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。 

第五部分 附件

附件1：洪江市工商业联合会2020年度决算公开表

洪江市工商联2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

根据《中共洪江市委洪江市人民政府关于洪江市人民政府职能转变和机构改革的实施意见》（洪发［2015］5号）和《中共洪江市委洪江市人民政府关于洪江市人民政府机构设置的通知》（洪委［2015］6号）文件精神，设立洪江市工商联合会，为市委领导的群团组织，机构代码006728991。市工商联（总商会）机关行政编制4名，设主席（总商会会长）1名，副主席2名（不含兼职、挂职职数），股室负责人2名（其中1名股室负责人由副主席兼任）。2020年本单位年末实有人数6人，比上年增加2人。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

根据洪江市财政局2020年本级部门预算的批复，市工商联2020年初预算53.01万元，调整预算数为81.22万元。

2020年实际拨款收入81.22万元，上年结余11.82万元，全部为一般公共预算财政拨款收入。本年实际支出93.05万元，其中：一、工资福利支出：61.06万元；二、商品和服务支出：23.83万元；三、对个人和家庭补助8.16。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出年初预算数53.01万元，决算数93.05万元，差异率75%，其中人员经费年初预算数37.41万元，决算数69.21万元；公用经费年初预算数15.6万元，决算数23.83万元。基本支出主要用于机关日常运行、人员工资福利及扶贫支出。“三公经费”实际支出数为1.43元。

三、部门（单位）专项组织实施情况

本部门支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

四、部门（单位）整体支出绩效情况

1、通过主席会、常委会、执委会、专题会等形式，组织628位民营经济人士开展10次集中学习，全面贯彻全国两会、中央民营企业座谈会、党的十九大以及习近平总书记系列重要讲话精神，及时传达落实党的路线、方针政策，不断提高思想认识，坚定发展信心

2、2020年与市委统战部、建设银行、农信担联合搭建洪江市“同心联企”融资平台，为民营企业授信8318万元，放款6957万元，缓解了企业融资难的问题，拓展了融资渠道。

3、以“迎老乡、回故乡、建家乡”活动为抓手，先后对接珠海市怀化商会、东莞怀化商会、南宁怀化商会、新三润集团、湖南省高新创业投资公司等来洪投资考察，为市委市政府和相关部门提供招商引资信息48条。

4、以怀商大会为契机，建立洪江市籍在怀化市外百强企业信息库，组织24名洪江市籍成功民营经济人士参加两届怀商大会，指导成立深圳市湖南洪江市商会，积极构建招商引资信息平台。

5、扎实做好湾溪乡油榨岩村驻村帮扶，争取项目资金500万元，援助帮扶资金15万元，实施油茶低改400亩，建成20亩甜柿和150亩油茶基地，完成1000米渠道维修、3.4公里组级公路硬化和村部维修等项目，2020年实现村集体经济收入5万元，顺利通过全国脱贫攻坚普查验收。持续推进“万企帮万村”精准扶贫行动，组织48家民营企业投入6400万元，与53个贫困村直接结对，通过产业扶贫、就业扶贫、公益扶贫等形式和“企业+基地+农户”、“企业+合作社+基地”等模式，发展产业基地、营造就业岗位，惠及1966户贫困家庭6704人。2020年与市委统战部联合组织其他民营企业参与“万企帮万村”精准扶贫行动，落实帮扶资金120余万元，提供就业岗位300余个。连续开展“户帮户亲帮亲、互助脱贫奔小康”活动，组织74位民营经济人士深入湾溪、铁山、大崇、安江等地，为81户特困户和困难学生捐赠32.6万元。积极开展扶贫众筹项目捐款活动，为红岩中心学校和塘湾中心学校捐款3.8万元，为留守儿童和孤儿捐款2.4万元。

五、存在的主要问题

1. 准确率存在偏差。一是与年初预算的对应性差，年度中间普遍存在预算调整现象，项目之间支付错位现象也时有发生。三是基本支出、公共经费及项目经费之间相互挤占现象屡见不鲜，尤其是日常公用支出挤占项目经费现象。

六、改进措施和有关建议

预算编制不够完善,年中追加多，决算数与预算数比例不协调。一是必要的经费安排不足，部分公用经费定额标准与单位实际支出差距比较大；二是在编制中除人均公用经费、车辆运行费有标准，其他所有支出均没有细化到具体的预算项目和相应的政府收支服务科目，各项运转支出缺少控制指标。