目 录

第一部分洪江市委宣传部概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 洪江市委宣传部概况

 一、部门职责

（一）制订全市宣传思想工作规划和措施，协调全市宣传文化系统各部门各单位之间的关系。

（二）负责指导全市理论研究、理论学习、理论宣传工作；负责哲学社会科学规划课题的评审和管理。

（三）负责引导社会舆论，指导协调全市新闻单位的工作；对市广播电视台的工作实施方针、政策的指导。

（四）负责从宏观上指导、协调全市文化艺术，特别是精神产品的生产；管理市文化局，代管市文联，在政治方向和方针、政策方面实施领导。

（五）负责部署全局性的思想政治工作任务，规划全市群众性的社会主义精神文明建设；配合市委组织部做好教员教育工作，领导市职工思想政治工作研究会的工作，代管市精神文明建设指导委员会办公室。

（六）负责全市对外、对港澳宣传工作的协调和管理；协同有关部门开展涉台问题的对处宣传工作；指导和协调全市对外文化交流工作。

（七）归口管理、统筹协调全市互联网上的新闻宣传工作。

（八）受市委委托，协同市委组织部管理市直宣传文化系统各局级单位的领导干部；会同市人事局管理市直宣传文化系统除人事（政工）股长外的正股级干部；配合市委组织部制订宣传文化系统领导骨干培训规划，并做好有关管理、协调、培训等工作；联系宣传文化系统知识分子，配合有关部门做好知识分子工作；负责全市企事业单位政工干部职称评定工作。

（九）负责指导全市宣传思想文化事业发展的指导方针，配合政府有关部门指导、协调宣传文化系统的事业建设。

（十）承办市委交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

   （一）内设机构设置。洪江市委宣传部内设办公室、新闻室、理论教育室，下设社科联、文明办2个事业单位，独立核算机构数1个。

   （二）决算单位构成。洪江市委宣传部2019年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市委宣传部本级。

第二部分 部门决算表

（2019年度部门决算表附后）

第三部分  2019年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计1050.02万元。与2018年相比，减少313.88万元，减少23%，主要是因为根据要求，继续压减一般性支出经费。

二、收入决算情况说明

本年收入合计525.01万元，其中：财政拨款收入525.01万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计525.01万元，其中：基本支出525.01万元，占0%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1050.02万元，与2018年相比，减少313.88万元，减少23%，主要是因为根据要求，继续压减一般性支出经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出525.01万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少156.94万元，减少23%，主要是因为根据要求，继续压减一般性支出经费。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出525.01万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出502.27万元，占95.7%；住房保障（类）支出22.74万元，占4.3%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为257.7万元，支出决算数为525.01万元，完成年初预算的203.7%，其中：

1、一般公共服务（类）33（款）01（项）。

年初预算为240.81万元，支出决算为502.27万元，完成年初预算的208.58%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费和宣传合作相关经费的增加。

2、住房保障（类）02（款）01（项）。

年初预算为6.26万元，支出决算为22.74万元，完成年初预算的363.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：住房公积金单位配套缴费的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出525.01万元，其中：人员经费312.76万元，占基本支出的59.6%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、各类社会保障缴费和住房公积金等；公用经费212.25万元，占基本支出的40.4%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、公务接待费、委托业务费、工会经费和其他交通费用等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.8万元，支出决算为2.91万元，完成预算的60%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为4.8万元，支出决算为2.91万元，完成预算的60%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制公务接待，与上年相比减少1.9万元，减少40%,减少的主要原因是严格控制公务接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.91万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元

2、公务接待费支出决算为2.91万元，全年共接待来访团组69个、来宾380人次，主要是联系宣传思想工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

2019年市委宣传部总支出525.01万元，其中基本支出525.01万元，包括工资福利支出312.75万元，商品和服务支出212.26万元。2019年受市委委托，协同市委组织部管理市直宣传文化系统各局级单位的领导干部；配合市委组织部制订宣传文化系统领导骨干培训规划，并做好有关管理、协调、培训等工作；联系宣传文化系统知识分子，配合有关部门做好知识分子工作；负责全市企事业单位政工干部职称评定工作。负责指导全市宣传思想文化事业发展的指导方针，配合 政府有关部门指导、协调宣传文化系统的事业建设。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出212.25万元，比年初预算数增加267.3万元，增长816%。主要原因是：印刷费、差旅费、委托业务费（宣传合作经费）和其他交通费用的增加。

（二）一般性支出情况

2019年本单位无会议费、培训费和节庆、晚会、论坛、赛事活动开支。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额118万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出118万元。授予中小企业合同金额118万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额118万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分 附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

    （一）部门基本情况

洪江市委宣传部是洪江市委主管宣传和理论工作的职能部门，内设办公室、新闻室、理论教育室，下设文明办、社科联2个事业单位，独立核算机构数1个。

主要职责：

1、制订全市宣传思想工作规划和措施，协调全市宣传文化系统各部门各单位之间的关系。

2、负责指导全市理论研究、理论学习、理论宣传工作；负责哲学社会科学规划课题的评审和管理。

3、负责引导社会舆论，指导协调全市新闻单位的工作；对市广播电视台的工作实施方针、政策的指导。

4、负责从宏观上指导、协调全市文化艺术，特别是精神产品的生产；管理市文体旅广新局，代管市文联，在政治方向和方针、政策方面实施领导。

5、负责部署全局性的思想政治工作任务，规划全市群众性的社会主义精神文明建设；配合市委组织部做好教员教育工作，领导市职工思想政治工作研究会的工作，代管市精神文明建设指导委员会办公室。

6、负责全市对外、对港澳宣传工作的协调和管理；协同有关部门开展涉台问题的对处宣传工作；指导和协调全市对外文化交流工作。

7、归口管理、统筹协调全市互联网上的新闻宣传工作。

8、受市委委托，协同市委组织部管理市直宣传文化系统各局级单位的领导干部；会同市人事局管理市直宣传文化系统除人事（政工）股长外的正股级干部；配合市委组织部制订宣传文化系统领导骨干培训规划，并做好有关管理、协调、培训等工作；联系宣传文化系统知识分子，配合有关部门做好知识分子工作；负责全市企事业单位政工干部职称评定工作。

9、负责指导全市宣传思想文化事业发展的指导方针，配合 政府有关部门指导、协调宣传文化系统的事业建设。

10、承办市委交办的其他事项。

    （二）2019年部门整体支出规模、使用方向等

2019年市委宣传部总支出525.01万元，其中基本支出525.01万元，包括工资福利支出312.75万元，商品和服务支出212.26万元。

二、单位整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

1、工资福利支出312.75万元。其中基本工资84.29万元，津贴补贴63.82万元，伙食补助费5.97万元，机关事业单位基本养老保险缴费24.19万元，职业年金缴费5.2万元，职工基本医疗保险缴费6.57万元，其他社会保障缴费5.17万元，住房公积金22.74万元，其他工资福利支出94.8万元。

2、商品和服务支出212.26万元。其中办公费5.4万元，印刷费5.93万元，差旅费8.82万元，公务接待费2.91万元，委托业务费118万元，工会经费12.01万元，其他交通费5.31万元，其他商品和服务支出53.88万元。

（二） 专项支出

无

三、单位专项组织实施情况

    无

四、单位整体支出绩效情况

（一）绩效评价目的：严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进宣传思想工作的发展。

（二）绩效评价实施过程

（1）成立评价小组。为顺利推进2019年度部门整体支出绩效自评工作，我部成立了绩效评价小组，由常务副部长周圣华同志担任组长，副部长向孙军为副组长，会计李碧容为成员，扎实开展部门整体支出绩效自评工作。

（2）收集相关资料。为全面完成此项自评工作，财务室已收集了相关的佐证材料：2019年预算数据，2018年和2019年决算数据，汇报材料以及相关的管理制度和办法。

（3）自评打分。工作组成员、会计李碧容按照财政部门提供的自评评价方案中设定的指标及计算方法，依据收集到的有关资料，对自评项目进行初步打分。

（4）自评小组审核。机关评价小组根据自评打分情况，逐项指标进行审核确定，并自我总结，得出结论，完成绩效评价实施过程。

（三）部门整体支出绩效评价分析

1、在职人员控制率

本年度应有编制21人，其中行政编制9人，事业编制12人；本年末实有在职人员21人。

在职人员控制率＝（21÷21）×100％＝100％

分析：人员配备合理，在职人员控制率未超出规定范围。

2、“三公经费”变动率及控制率

本年度“三公经费”支出共计2.91万元，其中公务接待费2.91万元。2018年“三公经费”共计5.8万元。

“三公经费”变动率＝（2.91-5.8）÷5.8×100%＝-49.8%

“三公经费”控制率=2.91÷5.8×100%=50.2%

分析：严格控制“三公经费”预算及支出，做到逐年递减，决不允许增加。

3、预算完成率及控制率

2019年预算完成数为525.01万元，2019年年初预算数为257.7万元。

预算完成率=(525.01÷257.7)×100%=203.7%；

预算控制率=（525.01-257.7）÷257.7×100%=103.7%

分析：年初预算编制主要包括人员经费预算和日常开支预算，期间人员经费增加，同时还增加了与各媒体的合作推广相关费用。

4、2019年公用经费完成数为212.26万元，年初预算安排数为87.6万元，年内追加预算124.66万元，全部用于开展相关工作。

公用经费控制率=（212.26.8÷212.26）×100%=100%

分析：我部严格执行中央八项规定和省委九项规定，本着节约的原则，从严控制各项公用经费的开支，但因宣传合作经费增加，公用经费也随之增加。

5、管理制度健全性

建立财务管理制度，严格财务审批程序和审批手续，定期公布财务收支情况和主要费用开支情况,确保财务管理的公开和透明。

6、资金使用合规性

单位财务预算支出符合《预算法》及相关财经法律法规要求，资金的拨付有完整的审批手续，且支出符合部门实际，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

7、预决算信息公开性

2019年批复预算已在党政门户网站及时进行了信息公开。公示的内容有：2019年收支预算总表、2019年公共财政拨款支出预算表、2019年“三公”经费预算公开表，做到了数据信息真实、完整、准确。

8、绩效评价结论

2019年宣传思想工作取得的主要成绩：（因涉密略）

五、自查存在的问题

预算编制基本上是根据上一年度的经费使用情况进行，且只包含人员经费预算和公用经费预算，而实际工作中存在一些无法预见的开支，使得预算和实际支出存在偏差，预算控制率和“三公”经费变动率偏高。

六、改进措施及有关建议

一是科学合理编制预算。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差。

二是建立健全管理制度。建立健全严格预算支出的有关制度，严肃执行预算，严禁超预算或无预算安排支出。切实加大对预算支出的监督检查力度，保障和促进预算支出的规范化、制度化。

三是切实加强业务培训。建议财政有关部门进一步加强开展《预算法》、《行政单位会计制度》以及部门整体支出绩效自评等业务工作培训，并组织开展部门之间、单位之间的经验交流，进一步提升绩效评价工作的能力和水平。

附件：2019年度部门决算公开_(107)洪江市委宣传部