目 录

第一部分 2026年部门预算编制说明

一、部门基本情况

（一）单位职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用情况说明

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

第二部分 2026年部门预算公开表

第一部分 2026年部门预算编制说明

一、部门基本情况

（一）单位职能职责

中共洪江市委党校（洪江市行政学校）（以下简称市委党校〈市行政学校〉）为市委直属正科级公益一类事业单位。

1、研究和宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和党的路线、方针、政策。

2、根据全市干部教育培训规划，培训轮训全市乡科级以下（含乡科级）党员领导干部、中青年后备干部、基层党员干部、党外干部。

3、根据干部教育培训规划，实施国家公务员的任职培训和在职培训；实施党员和发展对象培训；实施全市基层组织负责人培训。

4、根据干部培训需要，承办市委、市政府举办的各种专题研讨班、市级优秀专家及科技骨干人才进修班等。

5、围绕重大理论问题和市委、市政府的中心工作、重大部署，开展专题研讨及应用研究，为市委、市政府科学决策以及全市经济、文化、社会和生态文明建设提供咨政服务。

6、根据中央、省、市有关政策和法规，充分利用教育资源，开展多种形式的委托培训和合作培训。

7、完成市委、市政府交办的其他工作。

（二）机构设置

中共洪江市委党校作为部门预算单位，内设机构有：办公室、教务室、理研室、总务室。

二、部门预算单位构成   

中共洪江市委党校只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2026年部门预算编制范围的只有部门本级。

三、部门收支总体情况   

2026年部门预算包括中共洪江市委党校的收入、支出及专项经费安排情况。收入为公共预算财政拨款收入等；支出既包括保障机关基本运行的经费，也包括专项补助经费。

（一）收入预算：2026年年初预算数298.23万元，其中，一般公共预算拨款298.23万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。收入较去年减少4.12万元，主要原因是在职人数减少。

（二）支出预算：2026年年初预算数298.23万元，其中：一般公共服务支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出226.6万元，科学技术支出6万元，文化旅游体育与传媒支出6万元，社会保障和就业支出33.57万元，社会保险基金支出0万元，卫生健康支出14.17万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，金融支出0万元，援助其他地区支出0万元，自然资源海洋气象等支出0万元，住房保障支出23.89万元，粮油物资储备支出0万元，灾害防治及应急管理支出0万元，预备费0万元，其他支出0万元，转移性支出0万元，债务还本支出0万元，债务付息支出0万元，债务发行费用支出0万元。支出较去年预算减少4.12万元，主要原因是在职人数减少。

四、一般公共预算拨款支出预算   

2026年一般公共预算拨款支出为298.23万元，具体安排情况如下：

1、教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）2026年预算为226.6万元。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算为31.86万元。

3、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）2026年预算为0.91万元。

4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）2026年预算为0.8万元。

5、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）2026年预算为14.17万元。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算为23.89万元。

（一）基本支出：2026年年初预算数为295.75万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置费等日常公用经费。

（二）项目支出：2026年年初预算数为2.48万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

五、政府性基金预算支出   

2026年政府性基金支出为0万元。

六、其他重要事项的情况说明   

（一）机关运行经费   

2026年机关运行经费一般公共预算拨款298.23万元，比去年预算数减少4.17万元，降低1.39%，主要因为在职人数减少。

（二）“三公”经费预算   

2026年一般公共预算拨款安排“三公”经费预算数为0万元，其中，公务接待费0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元，因公出国（境）费0万元。2026年“三公”经费预算较2025年预算数持平，主要因为公务零接待。

（三）一般性支出预算

2026年一般性支出预算26.7万元，主要用于一般公共预算拨款安排的商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、其他交通费用等。2026年本部门开支会议费0万元。

（四）政府采购情况   

2026年采购预算总额0万元，其中，政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（五）国有资产占用使用情况说明:

1、截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

2、2026年，本部门拟新增资产具体为：公务用车0辆，价值0万元；单价50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上的专用设备0台（套）。

（六）预算绩效目标说明：按照我乡预算绩效管理工作的总体要求，2026年我单位整体支出298.23万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目1个，涉及项目支出2.48万元，其中遗属困难生活补助经费2.48万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

七、名词解释

（一）机关（事业）单位运行经费：是指机关（事业）单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分 2026年部门预算公开表

附件：123001_中共洪江市委党校本级部门预算公开表2026