目 录

第一部分 2026年部门预算编制说明

一、部门基本情况

（一）单位职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用情况说明

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

第二部分 2026年部门预算公开表

第一部分 2026年部门预算编制说明

一、部门基本情况

（一）单位职能职责

洪江市财政局是洪江市人民政府主管的职能部门，系财政全额拨款一级预算单位，贯彻执行党和国家关于财政收支工作的方针、政策和法律法规。其主要职责是：

（1）贯彻执行国家财税方针政策，指导全市财政工作；参与制定洪江市各级宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；

（2）拟订财政、财务、会议管理的制度以及办法；

（3）编制年度本级预算草案，并组织预算执行，编制市本级财政总决算；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级预算、预算执行情况和财政决算，推进省直管县财政体制改革；

（4）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理；

（6）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议；

（7）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；

（8）负责审核和汇总编制全市国有资产经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责国有资产管理，管理资产评估工作；

（9）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项资金财政管理工作。负责管理农业综合开发工作；

（10）会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案；

（11）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作；

（12）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计；  

（13）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议

（14）承办市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置

洪江市财政局作为部门预算单位，内设机构有：内设12个股室。包括办公室、预算股、国库股、行政政法股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、财政监督股、综合股、金融债务股、资产管理股、财源办。二是所属二级机构8个，其中2个副科级单位：财政事务中心、国库集中支付中心；6个股级单位：市政府采购管理办公室、市工资发放中心、市农村综合改革办公室、市财政信息网络管理中心、市投资评审中心、政府和社会资本合作管理中心。

二、部门预算单位构成   

财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2026年部门预算编制范围的只有部门本级。

三、部门收支总体情况   

2026年部门预算包括财政局的收入、支出及专项经费安排情况。收入为公共预算财政拨款收入等；支出既包括保障机关基本运行的经费，也包括专项补助经费。

（一）收入预算：2026年年初预算数2274.14万元，其中，一般公共预算拨款2274.14万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。收入较去年增加162.39万元，主要原因是人员调资及社保缴费基数的增加等。

（二）支出预算：2026年年初预算数2274.14万元，其中：一般公共服务支出1890.81万元，社会保障和就业支出178.83万元，卫生健康支出75.88万元，住房保障支出128.61万元。支出较去年预算增加162.39万元，主要原因是人员调资及社保缴费基数的增加等。

四、一般公共预算拨款支出预算   

2026年一般公共预算拨款收入为2274.14万元，具体安排情况如下：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2026年预算为1288.95万元。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）2026年预算为355万元。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2026年预算为240万元。

4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2026年预算为6.86万元。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算为171.48万元。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）2026年预算为4.29万元。

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）2026年预算为3.07万元。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算为75.88万元。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算为128.61万元。

（一）基本支出：2026年年初预算数为1672.28万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置费等日常公用经费。

（二）项目支出：2026年年初预算数为601.86万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

五、政府性基金预算支出   

2026年政府性基金支出为0万元。

六、其他重要事项的情况说明   

（一）机关运行经费   

2026年机关运行经费一般公共预算拨款181.77万元，比去年预算数增加5.27万元，提高2.8%，主要因为办公场所维修维护需求增加等。

（二）“三公”经费预算   

2026年一般公共预算拨款安排“三公”经费预算数为0万元。

（三）一般性支出预算

2026年财政局一般性支出预算181.77万元，主要用于一般公共预算拨款安排的商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、其他交通费用等。2026年本部门开支会议费2万元，用于召开部门预决算会议等，人数150人，内容为预决算编制等。

（四）政府采购情况   

2026年财政局采购预算总额260万元，其中，政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算260万元。

（五）国有资产占用使用情况说明:

1、截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

2、2026年，本部门拟新增资产具体为：公务用车0辆，价值0万元；单价50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上的专用设备0台（套）。

（六）预算绩效目标说明：按照我局预算绩效管理工作的总体要求，2026年我单位整体支出2274.14万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目6个，涉及项目支出601.86万元，其中财政信息系统新建及各项系统维护355万元，评审咨询服务费100万元，预算绩效评价费60万元，国资三资管理专项经费50万元，专项债券发行专项服务费30万元，2026年遗属补助6.86万元。全部实行项目支出绩效目标管理。

七、名词解释

（一）机关（事业）单位运行经费：是指机关（事业）单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分 2026年部门预算公开表

附件：122001_洪江市财政局本级部门预算公开表2026