一、一般公共预算执行情况   

1、收入情况

5月份，全市完成地方一般公共预算收入29005万元，同比减收1666万元，增幅-5.43%，完成年初计划的42.1%，超序时进度297万元。

分收入部门看：税务部门完成22114万元，同比减收3338万元，增幅-13.11%；财政部门完成6891万元，同比增收1672万元，增幅32.04%。

分收入性质看：地方税收收入完成17531万元，同比减收3894万元，增幅-18.18%，完成年初预算进度的37.59%，占全口径税收收入的比重为66.51%，比上年同期降低5.02个百分点；非税收入完成11474万元，同比增收2228万元，增幅24.1%，完成年初预算进度的51.55%；地方一般公共预算收入非税占比为39.56%。

5月份，上划中央收入累计完成7033万元，同比增收239万元，增幅3.52%；上划省级收入累计完成1794万元，同比增收59万元，增幅3.4%。

增值税完成8997万元，增幅-14.4%，占全口径税收收入的比重为34.13%；

企业所得税完成2622万元，增幅79.71%，占全口径税收收入的比重为9.95%；

个人所得税完成1601万元，增幅45.02%，占全口径税收收入的比重为6.07%；

城市维护建设税完成523万元，增幅-11.36%，占全口径税收收入的比重为1.98%；

契税完成9822万元，增幅40.84%，占全口径税收收入的比重为37.26%。

耕地占用税完成157万元，增幅-88.79%，占全口径税收收入的比重为0.6%。

土地增值税完成188万元，增长-96.81%，占全口径税收收入的比重为0.92%。

2、支出情况

5月份，全市一般公共预算支出完成159902万元，同比增支22413万元，增幅16.3%。

主要支出项目情况是：

一般公共服务支出18589万元，同比增幅24.47%，占总支出的11.63%；

公共安全支出5198万元，同比增幅12%，占总支出的3.25%；

教育支出22696万元，同比增幅2.98%，占总支出的14.19%；

科学技术支出2404万元，同比增幅1061.35%，占总支出的1.5%；

文化旅游体育与传媒支出5598万元，同比增幅85.12%，占总支出的3.5%；

社会保障和就业支出36495万元，同比增幅8.95%，占总支出的22.82%；

卫生健康支出8417万元，同比增幅-10.87%，占总支出的5.26%；

节能环保支出3144万元，同比增幅131.52%，占总支出的1.97%；

城乡社区事务支出5856万元，同比增幅13.09%，占总支出的3.66%；

农林水事务支出26454万元，同比增幅22.16%，占总支出的16.54%；

交通运输支出12382万元，同比增幅77.24%，占总支出的7.74%；

资源勘探、工业信息等支出2643万元，同比增幅-5.13%，占总支出的1.65%；

自然资源、海洋气象等支出1332万元，同比增幅-31.48%，占总支出的0.83%；

住房保障支出5889万元，同比增幅24.5%，占总支出3.68%；

灾害防治与应急管理支出1665万元，同比增幅21.53%，占总支出的1.04%。

二、政府性基金预算执行情况

1、收入情况

5月份，全市完成政府性基金收入10855万元，较上年减收3847万元，同比增幅-26.17%，其中：国有土地使用权出让收入完成10047万元，减收3663万元，同比增幅-26.72%。

2、支出情况

5月份，全市政府性基金支出完成35779万元,较上年同期增幅-5.1%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出13548万元，较上年同期增幅-50.11%。

三、预算执行情况分析

1、收入分析。

税收收入整体呈负增长态势，转正困难较大，截至5月底，地方税收收入累计实现收入17532万元，增幅-18.18%。从税种来看，受水资源费改税、保险业车船税就地入库、税务机关加强股权0元转让、灵活就业人员个人收入劳务报酬的核查等因素影响，资源税、车船税、个人所得税增长较为明显，分别增幅1442.67%、76.33%和45.02%，但由于土地市场交易不活跃，相关的土地四税（城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税和契税）较上年减少4335万元，同比下降29.36%。非税收入的入库对地方收入有一定的支撑，但是占比39%，整体收入质量欠佳。

2、支出分析。

截至5月底，全市一般公共预算支出完成159902万元，同比增幅16.3%，持续保持增长趋势。从每月支出情况来看，1-5月分别支出69652、16183、23185、26794、24088万元，主要原因春节前重点保障资金全部集中在1月支付，2-5月仅需保障三保资金及部分项目资金，整体支出形势趋向平缓，避免支付浮动较大情况发生。民生九项支出（教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、交通运输支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出）合计为126931万元，同比增长17.63%，占一般公共预算支出比重达到79.38%，支出占比数月保持在75%以上。