目录 

第一部分   2025年部门预算编制说明

一、部门基本情况

（一）单位职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用情况说明

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

第一部分2025年部门预算编制说明

一、部门基本情况

（一）单位职能职责

1.全面贯彻落实党的教育方针，认真执行当地党委、政府及教育行政主管部门的决策部署。

2.认真组织学校开展教育教学和科学研究活动，保证教育教学质量。 

3.以教职工和学生的人生幸福和生命质量为重点，维护师生员工利益，保障教职工合法权益。

（二）机构设置

洪江市教育局作为部门预算单位，内设机构有：办公室、人事股、发展规划与财务建设股、基础教育股、职业教育与成人教育股、教育督导室（行政审批服务股）。

二、部门预算单位构成

洪江市教育局部门预算只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2025年部门预算编制范围的只有洪江市教育局部门本级。

三、部门收支总体情况

2025年部门预算包括洪江市教育局的收入、支出及专项经费安排情况。收入既包括公共预算财政拨款和政府性基金拨款，又包括上级补助收入等；支出既包括保障局机关基本运行的经费，也包括洪江市教育局归口管理、面向全市分配的教育方面专项经费。

（一）收入预算：2025年年初预算数4323.9万元，其中，一般公共预算拨款4323.9万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。收入较去年增加1703.76万元，主要原因是人员工资及教育专项支出调整。

（二）支出预算：2025年年初预算数4323.9万元，其中：一般公共服务支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出3722.61万元，科学技术支出0万元，文化旅游体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出251.09万元，社会保险基金支出0万元，卫生健康支出0万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出225万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，金融支出0万元，援助其他地区支出0万元，自然资源和海洋气象等支出0万元，住房保障支出125.20万元，粮油物资储备支出0万元，灾害防治及应急管理支出0万元，预备费0万元，其他支出0万元，转移性支出0万元，债务还本支出0万元，债务付息支出0万元，债务发行费用支出0万元。支出较去年预算增加1703.76万元，主要原因是人员工资及教育专项支出调整。

四、一般公共预算拨款支出预算  

2025年一般公共预算拨款收入为4323.9万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2025年年初预算数为1591.27万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资和津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置费等日常公用经费。

（二）项目支出：2025年年初预算数为2732.63万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：

1.三保项目支出合计974万元：

⑴中职国家助学金支出77万元，主要用于中职学生补助等方面；

⑵普通高中学生资助县级配套助学金和免教科书费支出37万元，主要用于高中学生补助等方面；

⑶义务教育公用经费县级配套支出240万元，主要用于义务教育教学办公等方面；

⑷义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出41万元，主要用于义务教育阶段学生生活困难补助等方面；

⑸民办（代课）教师生活困难补助支出395万元，主要用于民办（代课）教师生活困难补助；

⑹普通高中教育公用经费县级配套支出89万元，主要用于普通高中教育教学办公等方面；

⑺学前教育幼儿资助本级配套支出15万元，主要用于幼儿资助；

⑻义务教育保障机制校舍维修本级配套支出80万元；

2.非三保项目支出合计1758.63万元：

⑴学前教育公用经费地方配套支出99万元，主要用于学前教育教学办公等方面；

⑵教育系统退休人员独生子女奖励金支出80万元，主要用于退休人员独生子女费发放等方面；

⑶义务教育薄弱环节改善与能力提升本级配套支出225万元；

⑷中小学教师体检支出105万元，主要用于中小学教师体检；

⑸中小学教师保安经费支出300元，主要用于中小学保安工资；

⑹全国普通高校招生及高中学业水平组考经费支出60万元，主要用于高考、学考组考办公；

⑺教育发展基金支出100万元，主要用于促进教育发展等方面；

⑻副高中级职称（候补制）经济待遇支出45万元，主要用于副高中级教师津补贴等方面；

⑼农村学校学生营养餐临聘人员经费支出320万元；

⑽教育督导经费支出35万元，主要用于教育督导办公等方面；

⑾乡村客运学生用车（船）支出380万元，主要用于乡村客运学生车、船补助；

⑿2025年遗属补助4.63万元。

五、政府性基金预算支出  

2025年政府性基金支出为0万元。

六、其他重要事项的情况说明    

（一）机关运行经费

2025年机关运行经费一般公共预算拨款158.19万元，比去年预算数增加28.97万元，主要因为公用经费和工会经费、福利经费增加，去年截止到11月实有人数82人，而今年11月实有人数99人，增加17人的人员经费。

（二）“三公”经费预算  

2025年洪江市教育局部门一般公共预算拨款安排“三公”经费预算数为2.6万元，其中，公务接待费2.6万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元，因公出国（境）费0万元。2025年“三公”经费预算较2024年预算数减少0.25万元。

（三）一般性支出预算

2025年洪江市教育局一般性支出预算118.8万元，主要用于一般公共预算拨款安排的商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、其他交通费用等。  

（四）政府采购情况

2025年洪江市教育局部门政府采购预算总额300万元，其中，政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算300万元。

（五）国有资产占用使用情况说明

1.截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆。其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

2.2025年，本部门拟新增资产具体为：公务用车0辆，价值0万元；单价50万元以上通用设备0台；单价100万元以上的专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：按照我市预算绩效管理工作的总体要求，2025年我单位整体支出4323.9万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目20个，涉及项目支出2732.63万元全部实行项目支出绩效目标管理。

七、名词解释

（一）机关（事业）单位运行经费：是指机关（事业）单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。