目录

第一部分 

洪江市社会福利院概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市社会福利院概况

一、部门职责

按照国家有关政策，拟定老人、残疾人、孤残儿童、精神病人等社会福利事业单位的方针、政策、法规和发展计划，并监督执行；协助政府有关部门和社会团体做好老年人、残疾人的社会福利工作，开展老年人和残疾人的权益保护工作；协助社会福利事业单位开展康复工作，组织社会福利事业单位管理人员、康复技术人员的培训工作；协助社会福利事业单位规范化管理及开展自费收养、生产经营等项工作；协助残疾儿童福利事业单位开展特殊教育活动；协助孤儿的助养、助学、助医工作，协助有关部门做好孤儿收养工作；协调其他有关福利事业工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。系财政全额拨款事业单位，隶属市民政局。洪江市社会福利院单位内设机构包括：办公室、财务室、护理组、后勤组。

（二）决算单位构成。洪江市社会福利院2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市社会福利院本级。

第二部分 

部门决算表

（见附表）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计92.98万元。与上年相比，减少40.17万元，降低30.17%，主要是因为人员调出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计92.98万元，其中：财政拨款收入76.36万元，占82.13%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入16.62万元，占17.87%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计92.98万元，其中：基本支出61.36万元，占65.99%；项目支出31.62万元，占34.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计76.36万元，与上年相比，减少27.31万元，降低26.34%，主要是因为人员调出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出76.36万元，占本年支出合计的82.13%，与上年相比，财政拨款支出减少27.31万元，降低26.34%，主要是因为基本支出的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出76.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出69.32万元，占90.78%；卫生健康支出2.57万元，占3.37%；住房保障支出4.47万元，占5.85%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为85.14万元，支出决算数为76.36万元，完成年初预算的89.69%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为7.05万元，支出决算为6.09万元，完成年初预算的86.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未纳入。

3、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）。

年初预算为53.55万元，支出决算为47.45万元，完成年初预算的88.61%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调出。

4、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。

年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为0.31万元，支出决算为0.21万元，完成年初预算的67.74%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调出。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为0.21万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的71.43%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调出。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为3.74万元，支出决算为2.57万元，完成年初预算的68.72%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调出。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为5.29万元，支出决算为4.47万元，完成年初预算的84.50%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出61.36万元，其中：

人员经费53.2万元，占基本支出的86.70%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费8.16万元，占基本支出的13.30%，主要包括办公费、水费、电费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.1万元，支出决算为0万元；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。我单位更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出8.16万元，比年上年决算数减少5.16万元，降低38.74%。主要原因是：人员调出、厉行节俭。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金15万元。其中，一般公共预算项目1万元，占一般公共预算支出总额的19.64%；政府性基金预算项目0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“福利院老人儿童生活费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出15万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数103.27万元，执行数92.98万元，完成预算的90.04%，绩效自评得分94分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：一是基础设施不断升级，营造温馨舒适环境。完成了基础设施升级改造，包括按开门办院要求的五统一基础设施的建设，大大提升了院内的绿化美化亮化程度，有力营造一个温馨舒适的居住环境，让老人们住得安心、生活舒心；二是管理服务不断升级，体制机制更加完善。根据上级部署要求，完成沅河、江市等乡镇敬老院关停并转后人员接收安置任务；为进一步满足服务需求，新招聘了6名工作人员；进一步加强消防设施操作员考证培训，现有持证消防员4人；同时进一步完善管理服务考核等机制，通过加强对院长、工作人员、消防人员的职责定位、定期考核，事事责任到人、人人履职尽责，大大提升了机构规范化管理服务水平；三是始终筑牢安全底线，持续加强开源节流。狠抓安全生产管理，制定应急预案，常态化组织消防知识培训和应急演练；坚持责任制护理与值班护理相结合制度，坚持每餐48小时食品留置备样制度，严格执行值班巡查、隐患排查、请销假登记等制度，确保了无安全责任事故发生。持续加强开源节流，认真分析院财务状况，进一步细化深化财务管理制度，从资金争取、落实供养托养待遇、提标扩容等方面增加院内收入；从压缩经费开支、开展反浪费活动、优化支出环节等方面入手节流院内开支；四是积极引导多方参与，全面提升服务水平。积极联动卫健、妇联、关工委、社区等部门以及引导社会组织、社工、志愿者等多方参与，结合传统节日等，到福利院开展关爱慰问、文艺演出、心理咨询、温情陪伴等服务，不定期开展集体生日、春秋游等，丰富老人精神文化生活。同时结合“开门办院”，按照《全国养老院服务质量大检查指南》要求，推进福利院养老服务质量标准体系建设。二是部门评价结果。老人儿童生活费项目全年预算数15万元，执行数15万元，完成预算的100%，部门评价得分94分，评价等级为“良好”。

第四部分

名词解释 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

附件