洪江市少年儿童业余体校系市财政全额预算拨款单位。洪江市少年儿童业余体校内设机构包括:人事办公室、财务室、训练室。本单位编制人数15人，年末实有人数15人。

单位主要职责：洪江市体校是市少年儿童业余体校，是参加省、市各类体育竞赛，向上级训练单位输送优秀体育后备人才，进一步推动我市竞技体育发展，为我市竞技体育事业发展做贡献。学校共设八个常年训练项目：乒乓球、田径、游泳、举重、跆拳道、摔跤、羽毛球、武术。

一、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年度我校本年度收入合计253.68万元，其中：公共财政拨款253.68万元。本年度支出合计253.68万元，其中：一般公共服务192.29万元，社会保障和就业支出33.84万元，卫生健康支出11.42万元，住房保障支出16.13万元。

“三公”经费支出情况：2023年三公经费支出1.35万元，主要开支是：招待费、差旅费、办公费、水电费，控制在年初预算内，三公经费使用严格按照中央八项规定，厉行节约的原则，严控三公经费支出。

（二）项目支出情况

2023年度预算共有1个项目，即教练员运动员伙食及服装补助款20万元。依据：洪财库指〔2023〕0152号文件：全年学生暑假寒假培训的伙食及服装费的开支。其中教练员、运动员伙食开支12.6万元/年，教练员运动员服装等费3.5万元，运动员宿舍（男、女生宿舍）租赁费2万元/年，运动员宿舍水电等费用0.5万元/年，添置训练馆器材等费1.4万元。

二、部门整体绩效目标

2023年，我校以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，紧紧围绕中心工作，求真务实，踏踏实实工作，我校师生团结一心，力争在2024年的省、市青少年锦标赛中取得优异成绩，做好日常选才培训，筹备2025年第七届怀化市市运及2026年湖南省第十五届全运会组队参赛工作。为下一届运动会再创辉煌拿更多金牌。

2023年，我校通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济性评价

1、从源头抓起，科学合理编制经费预算。根据上级的有关政策文件要求，结合我市工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算。“三公”经费预算总额未突破上年。

2、预算执行方面，支出总额基本控制在预算总额以内。具体情况如下： ①三公经费控制率：2023年预算安排三公经费总额1.35万元，实际支出三公经费1.35万元。

（二）行政效能评价

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型机关，2023年我校在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

1、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

2、重视制度的学习和宣讲工作，并已逐步形成了崇尚厉行节约反对浪费的部门文化。根据中央、湖南省、洪江市人民政府下发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》、《洪江市市直机关差旅费管理办法》等一系列文件精神，及时将上述文件精神在单位各股室进行转发，组织全体人员学习，将厉行节约反对浪费教育作为作风建设的重要内容，极大强化了我校干部职工厉行节约管理意识。

3、建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。除按照财政要求对部门预算、“三公”经费进行例行公示外，根据经费支出情况，定期对全站经费支出进行公示和财务分析，对经费支出的管理状况提出建设性的意见；使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。

4、严格执行了国库集中支付、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

三、综合评价结果

经过绩效评价组综合评价得分95分，等级为“优”

四、存在的主要问题及原因分析

1、预算编制工作有待细化。年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的项目支出没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及追加预算的项目支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。

2、师资配备有待加强。学校教师素质有待进一步提高，远不能满足现代运动训练的需要，再加上师资力量较为老年化，需要补充新鲜血液——年轻骨干教练员。

3、加强队伍建设。进一步加大优秀教练员的引进和培养，努力建设一支年轻的骨干教练员。为体校配置好与训练相适应的场馆、器材、设施。

五、下一步改进措施

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制；编制范围尽可能地全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

3、积极引进专业教师，充实专业师资力量。加强师资培训，提升教师的专业水平。

                             洪江市少年儿童业余体校

                                2024年6月14日