第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计96.42万元。与上年相比，增加5.93万元，增长6.55%，主要是因为在职人员工资正常晋升，工资福利支出增加，以及办公开支增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计96.42万元，其中：财政拨款收入96.42万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计96.42万元，其中：基本支出96.42万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计96.42万元，与上年相比，增加5.93万元,增长6.55%，主要是因为在职人员工资正常晋升，工资福利支出增加，以及办公开支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出96.42万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加5.93万元，增长6.55%，主要是因为在职人员工资正常晋升，工资福利支出增加，以及办公开支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出96.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13.49万元，占13.99%；交通运输（类）支出82.93万元，占86.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为85.97万元，支出决算数为96.42万元，完成年初预算的112.16%，其中：

1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为9.10万元，支出决算为13.49万元，完成年初预算的148.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是：办公楼维修及办公开支增加。

2、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。

年初预算为76.87万元，支出决算为82.93万元，完成年初预算的107.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出96.42万元，其中：

人员经费82.93万元，占基本支出的86.01%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、保险费、住房公积金。

公用经费13.49万元，占基本支出的13.99%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出13.49万元，比年初预算数增加4.39万元，增长48.24%。主要原因是：办公楼维修及办公开支增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支无三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

按照我市预算绩效管理工作的总体要求，我站围绕整体支出，从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等多个方面进行了预算绩效自评，并形成自评报告，经综合评价，评定为良好。

（二）部门整体支出绩效情况

1、从源头抓起，科学合理编制经费预算。根据上级的有关政策文件要求，结合我市工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算。“三公”经费预算总额未突破上年。

2、预算执行方面，支出总额基本控制在预算总额以内。具体情况如下： ①三公经费控制率：2023年预算安排三公经费总额0万元，实际支出三公经费0万元。

3、建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高，根据经费支出情况，定期对全站经费支出进行公示和财务分析，对经费支出的管理状况提出建设性的意见，使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。

4、全力提高监管力度。今年我站共受理交通建设项目9个，这些项目线长、点多，为确保工程质量，我站先后召开专题会议4次，不断总结监管经验，全力规范项目受理程序及监管制度。我站共组织交通建设项目质量检查50余次，出动检查人员90人（次），检查施工现场30多处。工程项目监督覆盖率达100%，有效地保障了工程质量安全。

5、强力提高监督实效。一是督促项目业主加强履约检查，严格合同管理，建立“不良行为记录”制度。二是着力抓好监理队伍建设，进一步提高现场监理工作质量，增强责任心，切实发挥监理对工程质量安全的控制作用。严肃查处工程质量监管失职渎职行为，确保交通建设项目100%为合格工程。

6、抓好安全监督工作。按照上级部署，我站紧紧抓住安全生产这一主线，先后开展“打非治违”专项行动、“隐患清零”行动、“安全生产月”活动及“行业乱象”专项整治行动。全年共组织开展安全生产各项行动10余次，出动检查人员30人（次），检查施工现场30处。发现安全隐患，我站要求各项目立即落实整改到位，确保在建项目安全零事故。

7、提升社会公众满意度。通过上述工作的开展，站内法治环境逐步优化，社会公众的法治意识得到加强，社会的安定团结得到保障，社会公众的满意度超过95%。

根据考核评分细则，我们认为本单位2023年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，部门整体支出对保障交通建设质监工作正常运行发挥重要作用，取得了良好的社会效益。

（三）存在的问题及原因分析

预算编制的准确性有待提高，预算编制与实际支出存在差异。为了充分发挥部门职能，加强绩效管理，今后要进一步细化预算编制工作，编制范围尽可能地全面、不漏项，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分  附 件

2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告

洪江市交通建设质量安全监督站属财政全额拨款事业单位，在职人员6名，退休人员6名，内设办公室、质量监督造价室、安全监督室等办公机构。

负责全市交通建设市场监督管理，全市公路、水路交通基础设施建设重点工程项目质量与安全监督管理，受监工程质量检查和质量评定、鉴定和交通建设质量造价争议调解和仲裁等事项。

一、一般公共预算支出情况

基本支出96.42万元：

1、工资福利支出：82.93万元，其中：基本工资30.06万元，津贴补贴13.99万元，其他工资福利支出20.63万元，养老保险缴费8.61万元，职工医疗保险缴费3.72万元，住房公积金5.4万元，其他社会保障缴费0.52万元。

2、商品和服务支出13.49万元，其中办公费：2.74万元，水电费：1.3万元，邮电费：0.3万元，差旅费：1.99万元，维修费：1.94万元，工会经费0.85万元，其他交通费用：0.08万元,公务接待费0万元，其他商品服务支出3.23万元，福利费1.06万元。

3、三公经费支出0万元，其中公务用车：0万元，公务接待：0万元。

二、部门整体支出绩效情况

2023年，我站通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济性评价

1、从源头抓起，科学合理编制经费预算。根据上级的有关政策文件要求，结合我市工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算。“三公”经费预算总额未突破上年。

2、预算执行方面，支出总额基本控制在预算总额以内。具体情况如下： ①三公经费控制率：2023年预算安排三公经费总额0万元，实际支出三公经费0万元。

（二）行政效能评价

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型机关，2023年我站在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

1、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

2、重视制度的学习和宣讲工作，并已逐步形成了崇尚厉行节约反对浪费的部门文化。根据中央、湖南省、洪江市人民政府下发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》、《洪江市市直机关差旅费管理办法》等一系列文件精神，及时将上述文件精神在单位各股室进行转发，组织全体人员学习，将厉行节约反对浪费教育作为作风建设的重要内容，极大强化了我站干部职工厉行节约管理意识。

3、建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高，根据经费支出情况，定期对全站经费支出进行公示和财务分析，对经费支出的管理状况提出建设性的意见，使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。

4、严格执行了国库集中支付、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

5、全力提高监管力度。今年我站共受理交通建设项目9个，这些项目线长、点多，为确保工程质量，我站先后召开专题会议4次，不断总结监管经验，全力规范项目受理程序及监管制度。我站共组织交通建设项目质量检查50余次，出动检查人员90人（次），检查施工现场30多处。工程项目监督覆盖率达100%，有效地保障了工程质量安全。

6、强力提高监督实效。一是督促项目业主加强履约检查，严格合同管理，建立“不良行为记录”制度。二是着力抓好监理队伍建设，进一步提高现场监理工作质量，增强责任心，切实发挥监理对工程质量安全的控制作用。严肃查处工程质量监管失职渎职行为，确保交通建设项目100%为合格工程。

7、抓好安全监督工作。按照上级部署，我站紧紧抓住安全生产这一主线，先后开展“打非治违”专项行动、“隐患清零”行动、“安全生产月”活动及“行业乱象”专项整治行动。全年共组织开展安全生产各项行动10余次，出动检查人员30人（次），检查施工现场30处。发现安全隐患，我站要求各项目立即落实整改到位，确保在建项目安全零事故。

同时，我站在党建、乡村振兴、创文创卫、疫情防控、森林防火等市委、市政府中心工作方面严格按照相关要求，克服人员经费严重不足问题，基本完成各项工作任务，取得了一定成效。

（三）社会公众满意度评价

通过上述工作的开展，站内法治环境逐步优化，社会公众的法治意识得到加强，社会的安定团结得到保障，社会公众的满意度超过95%。

根据考核评分细则，我们认为本单位2023年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，部门整体支出对保障交通建设质监工作正常运行发挥重要作用，取得了良好的社会效益。

三、绩效自评结果

经过绩效评价组综合评价：得分89分，评价等级：良。

四、存在的主要问题

1、年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的项目支出没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及追加预算的项目支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。

2、预算编制的准确性有待提高，预算编制与实际支出存在差异。

3、资产管理工作有待进一步加强，对一些超过使用年限或者损坏的资产未能及时申报和处置，导致账实不相符。

五、改进措施和有关建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制；编制范围尽可能地全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

3、加强资产卡片管理，对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。