目录

第一部分

洪江市商务局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市商务局概况

一、 部门职责

本单位牵头负责全市招商引资和经济技术合作；负责全市外贸工作；监测分析商品市场运行和供求状况，调查分析商品价格信息和行业发展状况，进行预测预警和信息引导；拟定全市健全、规范市场体系和流通秩序的管理办法，牵头全市整顿和规范市场经济秩序的相关工作，组织开展专项整治等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市商务局内设机构有：办公室、人事教育股、投资促进事务中心、市场管理股、电子商务股、财务股、陆港事务中心、市场服务中心等。

（二）决算单位构成。洪江市商务局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门决算汇总公开范围的只有部门本级。

第二部分

部门决算表

见附件

 

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支总计1282.56万元，与上年相比，减少2140.84万元，减少37.46%，主要是因为厉行节约，压缩办公经费。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1282.56万元，其中：财政拨款收入1282.56万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1282.56万元，其中：基本支出461.74万元，占36%；项目支出820.83万元，占64%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支总计1282.56万元，与上年相比，减少2140.84万元，减少37.46%，主要是因为厉行节约，压缩办公经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1282.56万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少2140.84万元，减少37.46%，主要是因为厉行节约，压缩办公经费。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1282.56万元，主要用于以下方面：行政运行305.42万元，占23.81%；招商引资395.65万元，占30.85%；其他商贸事务支出275.98万元，占21.52%；机关事业单位职业年金缴费支出33.43万元，占2.61%；死亡抚恤45.79万元，占3.57%；财政对失业保险基金的补助1.23万元，占0.1%；财政对工伤保险基金的补助1.3万元，占0.1%；其他社会保障和就业支出0.04万元；行政单位医疗支出18.72万元，占1.46%；其他商业流通事务支出92.4万元，占7.5%；其他商业服务业等支出72.6万元，占5.66%；住房公积金40.01万元，占3.12%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为387.88万元，支出决算数为1282.56万元，完成年初预算的330.66%，其中：

1.行政运行

年初预算为328.53万元，支出决算为305.42万元，完成年初预算的92.97%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度期间有人员调出，经费减少。

2.招商引资

年初预算为0万元，支出决算为395.65万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：招商引资部分费用在“一般公共服务支出－商贸事务－招商引资”科目进行核算。

3.其他商贸事务支出

年初预算为0万元，支出决算为275.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时，将相关费用全部归集到“一般公共服务支出－商贸事务－行政运行”。

4.机关事业单位职业年金缴费支出

年初预算为39.58万元，支出决算为33.43万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度期间，有人员调出。

5.死亡抚恤

年初预算为0万元，支出决算为45.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度期间，有退休人员死亡。

6.财政对失业保险基金的补助

年初预算为0万元，支出决算为1.23万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时，将相关费用全部归集到“一般公共服务支出－商贸事务－行政运行”。

7.财政对工伤保险基金的补助

年初预算为0万元，支出决算为1.30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时，将相关费用全部归集到“一般公共服务支出－商贸事务－行政运行”。

8.其他社会保障和就业支出

年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时，将相关费用全部归集到“一般公共服务支出－商贸事务－行政运行”。

9.行政单位医疗

年初预算为19.77万元，支出决算为18.72万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度期间，有人员调出。

10.其他商业流通事务支出

年初预算为0万元，支出决算为92.40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时，将相关费用全部归集到“一般公共服务支出－商贸事务－行政运行”。

11.其他商业服务业等支出

年初预算为0万元，支出决算为72.60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时，将相关费用全部归集到“一般公共服务支出－商贸事务－行政运行”。

12、住房公积金

年初预算为0万元，支出决算为40.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：编制年初预算时，将相关费用全部归集到“一般公共服务支出－商贸事务－行政运行”。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出461.74万元，其中：

（一）人员经费406.94万元，占基本支出的88.13%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费54.80万元，占基本支出的11.87%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费和其他。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为0.97万元，完成预算的32.33%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为0.97万元，完成预算的32.33%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.97万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

公务接待费支出决算为0.97万元，主要是乡镇来单位对接工作、迎接上级检查等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年本单位无国有资本经营预算收支。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2024年度洪江市商务局整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

根据《中共洪江市委洪江市人民政府关于洪江市人民政府职能转变和机构改革的实施意见》（洪发〔2015〕5号）和《中共洪江市委洪江市人民政府关于洪江市人民政府机构设置的通知》（洪委〔2015〕6号）文件精神，设立洪江市商务局（加挂洪江市经济技术协作办公室牌子），为市人民政府工作部门，机构代码006728991，办公地址为湖南省洪江市黔城镇雪峰大道。本单位内设8个股室，分别为办公室、市场管理股、电子商务股、人事教育股、财务股、投资促进事务中心、陆港事务中心和市场服务中心。2024年末，市商务局编制数共31个，实有人数29人。

（二）单位主要职责

本单位牵头负责全市招商活动和经济技术协作活动；负责全市对外贸易和对外经济技术合作工作；监测分析商品市场运行和供求状况，调查分析商品价格信息和行业发展状况，进行预测预警和信息引导；拟定全市健全、规范市场体系和流通秩序的管理办法，牵头全市整顿和规范市场经济秩序的相关工作，组织开展专项整治；统筹全市跨境和境内电子商务工作，制定电子商务发展规划，推动电子商务服务体系建设，支持中小企业电子商务应用，促进面向消费者的电子商务健康发展。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

根据洪江市财政局2023年本级部门预算的批复，市商务局2023年初预算561.3万元，调整预算数为3423.4万元。2023年实际拨款3423.4万元，本年实际支出3423.4万元。其中：基本支出444.8万元，项目支出2978.6万元。

（二）部门预算收支决算情况

2023年全年收入3423.4万元，为一般公共预算财政拨款。支出3423.4万元，分为基本支出444.8万（其中人员经费363.7万元，占总支出的10.63%；公用经费81.1万元，占总支出2.37%），占比13%；项目支出2978.6万元，占比87%。具体包括：资产处置应缴税费2118.5万元、市本级招商引资专项经费79万元.4万、2021年招商引资先进单位奖励30万、驻外招商引资专班经费30万、利用外商直接投资奖励8万、三类500强企业首次入湘奖励85万、重大招商引资项目扶持资金180万、2021年电子商务进农村综合示范县项目资金166.4万、牛头湾农贸市场改造资金30万、马路市场整治资金28万、外贸进出口奖励82.3万、2022年开放型经济与流通产业发展专项17.4万、2023年中央外经贸发展资金26.7万、“四上企业”培育奖励扶持55.5万元、2023年开放型经济与流通产业发展专项资金14.2万元、跨境电商孵化项目资金5.8万元、2023年外贸促进资金5万元、市场服务体制改革资金6.9万元、成品油零售体系“十四五”规划发展规划资金9.5万元。

（三）“三公”经费支出、使用和管理情况

2023年，我单位“三公”经费年初预算控制数为5万元，账面支出数为3.5万元，均为公务接待费。与上年度相比，增加0.9万元，增幅36%（特别说明：由于资金紧张，2022年公务接待费中有0.85万元在2023年报账，2022年“三公”经费实际支出3.44万元，2023年实际支出为2.65万元，同比减少0.79万元，降幅23%）。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

1.进一步抓好招商引资工作。一是明确产业定位，突出重点，补齐短板，紧紧围绕现有优势产业基础招商；二是发挥平台优势，擦亮品牌，扩大影响，紧紧围绕“杂交水稻发源地”的金字招牌招商；三是依托乡友优势，加强联络，紧密联系，紧紧围绕“迎回建”活动开展亲情招商；四是狠抓重点在谈项目，促成项目签约投产；五是精准研究外资政策，深入挖掘引进外资项目，积极与有外资背景企业合作，在外资外贸企业引进上寻求新的突破。

2.进一步抓好外贸工作。积极融入怀化国际陆港建设。借助洪江市石化物流园区，加强与外贸集货公司和陆港公司的对接，加大对外贸易力度。

3.进一步抓好电子商务工作。全力推进全国电子商务进农村示范县项目建设，按照项目实施、验收要求，全面完成项目建设并对项目管理、资金使用、建设效果等进行全面验收考核，确保顺利通过省商务厅组织第三方绩效评价和验收复核。

4.进一步抓好内贸工作。积极开展市场调查，认真落实国家及省、市促消费政策，进一步挖掘潜力、拉动消费，组织相关企业参加各种展销活动，推介我市的各类特色产品，组织商贸企业充分利用节假日举办各类商品展销会，开展让利促销活动。

5.进一步抓好商贸流通工作。做好成品油、汽车销售、报废汽车拆解等商贸行业的监管工作；积极推动乡镇农贸市场提质改造工程等。

（二）2023年度部门绩效目标

1.陆港标箱10个专列（500个标箱）发货任务，实际完成23列（1150个标箱），完成率230%；

2.利用外资400万美元，实际完成1014万美元，完成率253.5%；

3.限上企业入规入统8家，实际完成11家，完成率137.5%；

4.服务贸易总额2.5亿元，实际完成3.12亿元，完成率124.8%；

5.新引进重大产业项目5个（含三类500强企业2个），实际引进18个，完成率360%，其中三类500强企业3个，完成率150%；

6.省外境内到位资金60亿元，实际到位60亿元，完成率100%；

7.外贸进出口8800万元，实际完成3.12亿元，完成率354.5%。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

2023年部门整体及项目支出绩效评价的目的是：严格落实《中华人民共和国预算法》和省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任担当，提高财政资金使用效益，促进商务工作更好、更快发展。

（二）绩效评价过程

根据绩效评价工作要求，我们成立了专门的工作领导小组，对照自评方案进行研究部署。局领导班子及各股室全程参与，根据绩效目标逐条逐项开展自评工作。针对工作中发现的问题，查找原因，及时纠正，为下一步工作夯实了基础。

五、综合评价结果

通过开展绩效评价，促进了单位预算绩效管理工作水平，强化了部门支出责任，规范了资金管理行为，提高了资金使用效益，更好地服务了社会、服务了群众。根据2023年度部门整体及项目支出情况，我单位绩效自评得分为97分，等级为优。

六、部门整体支出绩效情况

从履职及履职效益情况来看，总体效果良好；从经济性来看，各股室能按照预算抓好成本控制，强化厉行节约意识，年度支出控制在规定范围内；从效率性来看，各股室对职责范围内的工作能够按照计划把握好时间进度、抓好质量监管，保证了工作效率；从有效性来看，各专项工作均能有序推进，抓好落实，保证了专项资金的使用效果。

七、存在的主要问题及原因分析

（一）本地资源挖掘不够，吸引企业力度不强。

我市产业研究不够深入，挖掘本地资源优势力度不强，招引项目与产业配套、链条延伸等方面关联度较低，吸引客商的大项目、好项目、新项目不多，难以形成特色鲜明的产业集群。

（二）引进外资企业遇瓶颈，对外直接投资存短板。

我市属经济后发展地区，有外资股份的企业存量少，受地域限制引进外资企业较困难。外资引进信息渠道少，项目储备少市内没有大型企业，没有对外投资企业。

（三）完成开放型经济指标压力大。

我市因偏远地区、交通优势及政策兑现等因素影响，招商引资难度大，且极易受市场经济的影响，同样完成对外贸易经济指标压力大，现有存量外贸企业规模不大，资金实力不雄厚，外贸进出口业务开展没有达到一定规模，经营过程中因抗风险能力低，部分企业依托货代公司开展外贸业务，本地数据留存度低。

（四）商贸企业入规入统意愿不足。

我市符合入规上限要求的企业少，大多规模不够，有些还在建设中。同时一些符合条件的商贸企业因担心税负加重、专人报表、财务工作繁杂等原因，对进入规模企业积极性不高。

八、有关建议

1.采取有力措施，加大资金争取力度。

2.加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制。

3.规范绩效评价管理资料的收集整理，确保相关信息完整、可靠，客观公正地反映项目资金实际使用和产生的绩效状况。

4.自觉接受有关部门的监督，严格按照中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格控制“三公”经费，努力降低公务活动成本。