一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计298.98万元。与上年相比，增加3.9万元，增长1.32%，主要是因为人员经费减少0.15万元，日常公用经费增加4.05万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计298.98万元，其中：财政拨款收入298.98万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计298.98万元，其中：基本支出298.98万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计298.98万元，与上年相比，增加3.9万元，增长1.32%，主要是因为人员经费减少0.15万元，日常公用经费增加4.05万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出298.98万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，增加3.9万元，增长1.32%，主要是因为人员经费减少0.15万元，日常公用经费增加4.05万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出298.98万元，主要用于以下方面：

主要用于以下方面：社会保障和就业支出24.86万元，占8.31%；卫生健康支出258.30万元，占86.39%；住房保障支出15.82万元，占5.30%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为265万元，支出决算数为298.98万元，完成年初预算的112.82%，其中：

1、一般公共服务：社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出

年初预算为24.63万元，支出决算为23.27万元，完成年初预算的94.48%，决算数小于年初预算数的主要原因是年度实际执行时基数的调整或人员异动及测算偏差。

2、一般公共服务：其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出

年初预算为1.70万元，支出决算为1.58万元，完成年初预算的92.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是年度实际执行时基数的调整或人员异动及测算偏差。

3、一般公共服务：卫生健康支出—公共卫生——卫生监督机构

年初预算为194.79万元，支出决算为245.55万元，完成年初预算的126.06%，决算数大于年初预算数的主要原因人员增加，致使人员工资和日常公用经费增加。

4、一般公共服务：卫生健康支出—行政事业单位医疗支出—其他行政事业单位医疗支出

年初预算为13.09万元，支出决算为12.75万元，完成年初预算的97.40%，决算数小于年初预算数的主要原因是年度实际执行时基数的调整或人员异动及测算偏差。

5、一般公共服务：住房保障支出—住房改革支出—住房公积金

年初预算为18.47万元，支出决算为15.82万元，完成年初预算的85.65%。主要原因是年度实际执行时人员异动及测算偏差。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出298.98万元，其中：

人员经费235.71万元，占基本支出的78.84%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和住房公积金等；公用经费63.27万元，占基本支出的21.16%，主要包括办公费、印刷费、会议费、工会经费、福利费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为8.37万元，支出决算为6.18万元，完成预算的73.84%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行公务接待及陪餐制度，规范财务纪律，杜绝不必要的浪费以及规范公务公用的派出制度。与上年相比增加0.27万元，增长4.57%,增长的主要原因是公务接待增加以及公用用车运行维护费减少。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，我单位无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为1.35万元，支出决算为1.31万元，完成预算的97.04%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行公务接待及陪餐制度，规范财务纪律，杜绝不必要的浪费。与上年相比增加1.14万元，增长677.06%,增长的主要原因是接受上级主管部门来人督导检查次数增加等。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，我单位无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为7.02万元，支出决算为4.87万元，完成预算的69.37%，决算数小于预算数的主要原因是规范执行公务用车派车制度。与上年相比减少0.87万元，减少15.17%,减少的主要原因是规范执行公务用车派车制度

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.31万元，占21.20%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.87万元，占78.80%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为1.31万元，全年共接待来访团组13个、来宾155人次，主要是接待日常工作开支及迎接上级主管部门工作检查接待工作等。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.87万元，其中：

公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费4.87万元，我单位无公务用车购置费支出和公务用车运行维护费支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。我单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出63.27万元，比上年决算数增加295.08万元，增长1.32%。主要是因为人员经费减少0.15万元，日常公用经费增加4.05万元。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元，本单位 2023年度无会议费和培训费开支。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

绩效评价组综合评价：得分 90分，等级为“良好”。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分  附件

2023年度卫计执法局整体支出绩效自评报告

（一）部门（单位）概况

1、部门（单位）基本情况

本单位是洪江市卫生健康局所属副科级事业单位，核定全额拨款事业编制23名。设局长1名，副局长2名，内设机构负责人1名。内设受理发证股、场所监督股、医疗监督股、职业卫生股、学校卫生监督股、征收股、办公室、财务室。 本单位共有干部职工25人，其中在职干部19人，退休干部职工6人。主要职能职责是：

本单位负责实施卫生计生专项整治和日常监督检查；对公共场所卫生、生活饮用水卫生、学校卫生及消毒产品和涉及饮用水安全产品进行监督检查；对医疗机构及其放射诊疗、医疗机构从业人员的执业活动进行监督检查，打击非法行医和非法采供血；整顿和规范医疗服务秩序；对医疗机构、采供血机构、疾病预防控制机构的传染病疫情报告、控制措施、消毒隔离制度执行情况、医疗废物处置情况进行监督检查，对母婴保健机构、计划生育技术服务机构和从业人员的行为规范进行监督，依法打击“两非”行为，做好计划生育社会抚养费征收及违法违纪案件的督察督办；对乡镇卫生计生综合监督执法进行指导和督查，对监督协管员进行培训、业务指导、收集、核实和上报辖区内的卫生计生监督信息；开展卫生计生法律法规宣传教育和执法检查，同时完成主管部门交办的其他工作。

2、部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

辖区内监督对象共793家，其中医疗机构361家、公共场所306家、学校及饮用水卫生单位66家、存在职业病危害因素的单位60家。

全年办理案件共70起（其中一般案件29起、简易案件41 起），依法取缔2家，没收药品器械5件，处罚金额共 27.609万元。其中医疗卫生监督股办案 26起，依法取缔2家，没收药品器械5件，处罚金额20.909万元。公共场所股办案22 起，处罚金额 4.6 万元。学校及饮用水卫生监督股办案 3 起，处罚金额 0.9 万元。职业卫生监督股办案19起，处罚金额 1.2万元。

（二）部门（单位）整体支出管理及使用情况

1、收入情况

2023年部门收入合计298.98万元，财政拨款298.98万元。

2、支出情况

2023年总支出298.98万元。

基本支出298.98万元:其中235.71万元，主要是在职人员工资，养老保险，医疗保险，住房公积金、残疾人事业专项支出。商品和服务支出63.27万元，主要是办公费，印刷费、手续费水电费差旅费、接待费、公务用车等。

“三公”经费总额与上年决算数对比变化的原因说明：2023年三公经费预算8.37万元。支出决算8.33万元，比去年同期有所增长，主要是工作量增加，三公经费增加。

基本支出的使用及资金管理情况：我局严格按《预算法》做到量入而出、厉行节约的原则，严格执行法律法规及相关财经纪律和各项财务管理制度，并对资金使用及管理纳入了年度考核。特别是在“三公经费管理方面，制定了《公务接待制度》和《车辆管理制度》等相关制度，并对财务预决算和“三公经费”按财政要求进行网上公示。

（三）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，我局围绕市委市政府中心工作，以问题为导向，以短板为突破口。辖区内监督对象共793家，其中医疗机构361家、公共场所306家、学校及饮用水卫生单位66家、存在职业病危害因素的单位60家。

全年办理案件共70起（其中一般案件29起、简易案件41 起），依法取缔2家，没收药品器械5件，处罚金额共 27.609万元。其中医疗卫生监督股办案 26起，依法取缔2家，没收药品器械5件，处罚金额20.909万元。公共场所股办案22 起，处罚金额 4.6 万元。学校及饮用水卫生监督股办案 3 起，处罚金额 0.9 万元。职业卫生监督股办案19起，处罚金额 1.2万元。

（四）存在的主要问题

由于财政资金紧张，有时在资金安排和下达上较慢，部门在运用资金时受到一定的限制。

（五）改进措施和有关建议

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算的编制，编制范围尽可能地全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

一是规范账务处理，提高财务信息质量 。严格按照《会计法》、《行政事业单位会计制度》、《行政事业单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，做到决算与预算相衔接。

二是认真贯彻《预算法》，不断提高思想认识。加强政策学习，组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出理念。

三是严格执行《预算法》，科学编制部门预算。细化预算指标，提高预算科学性，预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为科学、准确地编制部门预算积累经验。

四是建议优化支出结构：一是建议适当提高公用经费预算标准定额，在科学测算的基础上适当提高人员经费、公用经费标准。二是建议干部职工的福利待遇、医疗补助等，由财政统一补助标准，编入年初财政预算。

 2023年度洪江市卫生计生综合监督执法局部门决算公开