第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计158.65万元。与上年相比，增加22.98万元，增长16.94%，主要是因为单位人员增加导致人员工资增加胶日常公用经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计158.65万元，其中：财政拨款收入158.65万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计158.65万元，其中：基本支出70.37万元，占44.36%；项目支出88.28万元，占55.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计158.65万元，与上年相比，增加22.98万元,增长16.94%，主要是因为单位人员增加导致人员工资增加胶日常公用经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出158.65万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加22.98万元,增长16.94%，主要是因为单位人员增加导致人员工资增加胶日常公用经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出158.65万元，主要用于以下方面：

主要用于以下方面：社会保障和就业支出7.30万元，占4.60%；卫生健康支出145.62万元，占91.79%；住房保障支出5.74万元，占3.61%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为80.33万元，支出决算数为158.65万元，完成年初预算的197.50%，其中：

1、一般公共服务：社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出

年初预算为5.35万元，支出决算为7.11万元，完成年初预算的133.90%，决算数大于年初预算数的主要原因是年度实际执行时基数的调整及人员增加。

2、一般公共服务：其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出

年初预算为0.16万元，支出决算为0.18万元，完成年初预算的112.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是年度实际执行时基数的调整及人员增加。

3、一般公共服务：卫生健康支出—卫生健康事务——计划生育机构

年初预算为45.31万元，支出决算为59.33万元，完成年初预算的130.94%，决算数大于年初预算数的主要原因人员增加，致使人员工资增加。

4、一般公共服务：卫生健康支出—计划生育事务—计划生育服务

年初预算为20万元，支出决算为83.28万元，完成年初预算的416.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是预决算两套报表上报口径不一致，部门预算中只含有本级资金而部门决算数据中有中央、省、本级资金。

5、一般公共服务：卫生健康支出—行政事业单位医疗支出—其他行政事业单位医疗支出

年初预算为2.84万元，支出决算为3.00万元，完成年初预算的105.63%，决算数大于年初预算数的主要原因是年度实际执行时基数的调整及人员增加。

6、一般公共服务：住房保障支出—住房改革支出—住房公积金

年初预算为4.01万元，支出决算为5.74万元，完成年初预算的143.14%。主要原因为22年财政部分住房公积金尚未拨款完全部分在2023年拨款到位以及人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出70.37万元，其中：人员经费57.82万元，占基本支出的82.17%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和住房公积金等；公用经费12.55万元，占基本支出的17.83%，主要包括办公费、印刷费、会议费、工会经费、福利费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.20万元，完成预算的40%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行公务接待及陪餐制度，规范财务纪律，杜绝不必要的浪费。与上年相比减少0.81万元，减少80.20%,减少（增长）的主要原因是严格执行公务接待及陪餐制度，规范财务纪律，杜绝不必要的浪费。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，我单位无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.20万元，完成预算的40%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行公务接待及陪餐制度，规范财务纪律，杜绝不必要的浪费。与上年相比减少0.81万元，减少80.20%,减少（增长）的主要原因是严格执行公务接待及陪餐制度，规范财务纪律，杜绝不必要的浪费。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，我单位无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，我单位无公务用车运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.20万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.20万元，全年共接待来访团组3个、来宾45人次，主要是接待计生协会日常工作开支及迎接上级计生协会工作检查接待工作和先天性心脏病工作上海医科大专家组来人发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，我单位无公务用车购置费支出和公务用车运行维护费支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。我单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出12.55万元，比上年决算数增加1.97万元，增长18.62%。主要原因是单位人员增加日常公用经费增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，开支培训费0.25万元，用于赴上级主管部门培训工作往返差旅开支等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目8个，二级项目0个，共涉及资金88.28万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

绩效评价组综合评价：得分 97 分，等级为“优”。

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部  附件

2023年度洪江市计划生育协会整体支出绩效自评报告 

洪江市计划生育协会是市财政全额预算拨款单位。洪江市计划生育协会内设机构包括：办公室、宣传教育和家庭服务股两个。本单位编制人数6人，年末实有人数3人。

主要职能职责：协助市委、市政府贯彻落实国家、省、市有关人口和计划生育法律、法规政策。强化宣传教育，进一步发挥新闻媒体的宣传作用，加大社会影响。开展计生家庭帮扶工作，聚焦计生困难家庭指导各级计生协深入开展“暖心行动”，认真实施计生“三结合”、创业贷款贴息、计生家庭维权、幸福工程和决胜小康等项目，做好计生计划生育系列保险工作。精准实施计生特殊家庭重病大病住院护理和健康保险项目工作。参与服务乡村振兴促进家庭健康行动。

参与生育健康和优生指导服务。完成市委、市政府交办的其他任务。

一、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

年度预算资金总额为158.65万元，其中基本支出70.37万元，项目支出88.28万元。

（二）项目支出情况

1.省级专项经费68.28万元，其中省级专项补助：①基层计生协能力建设专项经费5万元，②计生家庭项目经费63.28万元，包括省补助计划生育特殊家庭重病大病住院护理补贴项目经费22.73万元、计划生育特殊家庭健康保险项目经费15.15万元、计生“三结合”项目经费10万元、生育关怀2.4万元、创业贴息贷款13万元。

2、本级财政年初预算计划生育专项经费20万元，包括计生系列保险15万元，为全市计划生育特殊家庭购买健康保险、5.29活动经费5万元。

二、部门整体支出绩效情况

（一）落实改革方案。11月9日，召开洪江市计生协第二次会员代表大会，落实2022年《洪江市计划生育协会综合改革方案》精神，选举产生了新一届理事会成员27名和会长、第一副会长和专职副会长各1名，兼职副会长2名，聘任了秘书长，配齐配强了市计生协领导班子。

（二）强化宣传倡导。紧扣学雷锋志愿服务活动和“5.29”会员日等活动主题，组织开展了走访慰问、爱心义诊、健康培训、评比表彰、文明倡导等群众性活动，全面推进政策知晓率，大力宣传优生优育，扩大协会活动覆盖面和影响力。全年开展健康巡诊5场次，维权志愿宣传活动2场次，发放印有“助力生育支持 促进家庭健康”字样的便携式宣传袋3000个，举办计生能力建设培训1期，评选表彰各级计生协工作先进集体40个和先进个人66人，优秀志愿者18人。贯彻落实省计生协文件要求，认真组织实施网上计生协信息化平台建设运行工作，积极完善“网上计生协”平台数据。

（三）开展生育关怀。全市开展了计生困难家庭生育关怀走访慰问活动4批次（春节、5.29会员活动日、端午节、中秋），走访慰问计生困难家庭2596人次，发放慰问金45.35万元；托依安江镇民主社区和黔城镇双溪社区2个“暖心家园”服务阵地，组织计生特殊家庭开展春节座谈，粽情端午、趣味游戏、健康体检等一系列暖心服务活动4次，为32位计生特殊家庭人员每人发放米油，赠送暖心被、暖心健康包等物资，让计生特殊群体失独不失爱；开展计生系列保险业务培训1次，加强保险宣传力度，提高计生家庭抵御风险能力。

（四）助力生育支持。紧扣2023年5.29会员集中活动日“助力生育支持 促进家庭健康”的宣传服务活动主题，开展了对全市自2022年1月以来原配夫妻生育三孩的168户家庭进行全覆盖走访慰问，为他们送去了牛奶、纸尿裤和痱子粉等生活物资，助力生育支持，传递党和政府的关怀和鼓励。聘请市妇保院妇产科专家开展了优生优育知识讲座1期，告知适龄群众自觉进行免费孕前优生健康检查，免费产筛等，降低出生缺陷发生风险，提高出生人口素质。与卫健局联合开展了“走近托育 呵护成长”为主题的宣传月活动，推动我市托育服务有序发展，助力生育服务。

（五）实施项目帮扶。争取到省级项目资金60.88万元，其中计生特殊家庭重病大病住院护理补贴专项资金22.73万元，截至11月共发放住院护理补贴17.78万元，发放181人次，发放到位率78.22%，发放准确率100%；健康保险专项资金15.495万元，为全市1033个计生特殊家庭成员购150元/人•年健康保险，截至11月共理赔88起，赔付金额11.92万元，赔付率76.93%；计生“三结合”和计生家创业贷款贴息项目各1个，资金23万元，助力计生家庭发展生产。申请本级财政专项资金15万元，为全市5000户农村独生子女家庭购买了30元/年•户计生家庭意外伤害保险。开展计生家庭维权项目服务，协调帮助1位退休服刑人员恢复独生子女父母奖励金待遇。

（六）促进家庭健康。创建青春健康教育基地，聘请疾控中心专家和洪江市高级健康讲师开展健康教育知识讲座2期，制作展板和宣传资料上街宣传健康知识。成功承办“健康万家·暖心怀化”儿童先天性心脏病公益救治活动启动现场会，开展先性病筛查2次，护送3名先性病患儿赴上海医大医院进行了免费手术，医治效果良好，深受群众好评。

三、绩效自评结果

经过绩效评价组综合评价：得分 97 分，等级为“优”。

四、存在的主要问题及原因分析

项目资金的拨付及时性有待提高，因财政资金周转困难，项目资金拨付不及时，不能及时拨付到位。

五、下一步改进措施

（一）加强法规、制度学习。组织相关人员认真学习《预算法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《基建财务制度》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。做到决算与预算相衔接，切实提高部门收支管理水平，结合实际情况，完整、准确地披露相关信息。

（二）进一步贯彻落实各项规定。落实中央“中央八项规定”和湖南省委“九条规定”,建立本中心“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。

 洪江市计划生育协会2023年度部门决算