目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  部门概况

一、 部门职责

退役军人事务局系我市机构改革新组建的政府组成部门，履行拥军优抚、军休服务、移交安置、创业就业、褒扬纪念等行政职能。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

根据上述职责，我局内设综合室，就业创业移交安置股、拥军优军休管理股3个股室，下设光荣院、军干所、退役军人服务中心3个事业单位。

（二）决算单位构成。

洪江市退役军人事务局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市退役军人事务局本级，洪江市光荣院。 

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计4595.75万元。与上年相比，增加318.67万元，主要原因是人员经费和专项资金的增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4595.75万元，其中：财政拨款收入4595.75万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4595.75万元，其中：基本支出388.78万元，占8.46%；项目支出4206.97万元，占91.54%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4595.75万元，与上年相比，增加318.67万元，主要原因是人员经费和专项资金的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出4595.75万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加318.67万元，主要原因是人员经费和专项资金的增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出4595.75万元，主要用于以下方面：其中社会和保障就业支出4436.15万元，占总支出96.53%；卫生健康支出140.15万元，占总支出3.05%；农林水支出2.57万元，占总支出0.06%；住房和保障支出16.88万元；占总支出0.37%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1107.54万元，支出决算数为4595.75万元，完成年初预算的240.99%，其中：

1、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-  机关事业单位基本养老保险缴费支出24.51万元。

年初预算为25.24万元，支出决算为24.51万元。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员工资调整。

2、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出- 其他行政事业单位养老支出2.4万元

年初预算为0万元，支出决算为2.4万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了退休人员一次性补助。

3、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出0万元

年初预算为12.62万元，支出决算为0万元。决算数小于年初预算数的主要原因是：职业年金由财政统一核算。 

4、社会保障和就业支出-抚恤- 伤残抚恤支出2943.63万元。

年初预算为239.51万元，支出决算为2943.63万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了优抚对象抚恤资金上级专项资金补助支出。

5、社会保障和就业支出-抚恤-义务兵优待支出342.3万元。

年初预算为284.5万元，支出决算为342.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相应的上级专项资金补助支出。

6、社会保障和就业支出-抚恤-光荣院支出50万元

年初预算为50万元，支出决算为50万元。

7、社会保障和就业支出-抚恤-烈士纪念设施管理维护14.53万元

年初预算为0万元，支出决算为14.53万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了烈士纪念设施管护经费支出。

8、社会保障和就业支出-抚恤-  其他优抚支出24.63万元。

年初预算为0万元，支出决算为24.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相应的上级专项资金补助支出。

9、社会保障和就业支出-退役安置- 退役士兵安置支出376.65万元，

年初预算为100万元，支出决算为376.65万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相应的上级专项资金部分。

10、社会保障和就业支出-退役安置- 军队移交政府的离退休人员安置支出106.38万元。       

年初预算为0万元，支出决算为106.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相应的上级补助专项资金支出。

11、社会保障和就业支出-退役安置- 军队移交政府的离退休干部管理机构支出12.03万元。

年初预算为0万元，支出决算为12.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相应的上级补助专项资金支出。

12、社会保障和就业支出-退役安置-退役士兵管理教育14.36万元

年初预算为0万元，支出决算为14.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相应的上级补助专项资金支出。

13、社会保障和就业支出-退役安置- 军队转业干部安置支出130.76万元。

年初预算为65万元，支出决算为130.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相应的上级专项资金补助支出。

14、社会保障和就业支出-退役军人管理事务- 行政运行支出257.63万元。

年初预算为216.86万元，支出决算为257.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相关的工作经费以及人员经费支出。

15、社会保障和就业支出-退役军人管理事务- 其他退役军人事务管理支出135.13万元。

年初预算为80万元，支出决算为135.13万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了八一、春节慰问专项经费支出。

16、卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出12.08万元

年初预算为13.40万元，支出决算为12.08万元。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员工资调整。

17、卫生健康支出-优抚对象医疗-优抚对象医疗补助支出128.07万元。

年初预算为0万元，支出决算为128.07万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相应的上级补助专项资金支出。

18、农林水支出-巩固脱贫衔接乡村振兴-  其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出2.57万元。

年初预算为0万元，支出决算为2.57万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了相应的扶贫资金支出。

19、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出16.89万元。

年初预算为18.92万元，支出决算为16.89万元。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员工资调整。

20、财政对其他社会保险基金的补助-财政对失业保险基金的补助0.52万元

年初预算为0.73万元，支出决算为0.52万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员工资调整。

21、财政对其他社会保险基金的补助- 财政对工伤保险基金的补助0.68万元

年初预算为0.76万元，支出决算为0.68万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员工资调整。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出388.78万元，其中：人员经费266.21万元，占基本支出的68.47%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费，职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费，住房公积金，其他对个人和家庭的补助；公用经费122.58万元（包含光荣院经费50万元），占基本支出的31.53%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.90万元，支出决算为0.89万元，完成预算的98.89%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为0.90万元，支出决算为0.89万元，完成预算的98.89%，决算数小于预算数的主要原因是本单位厉行节约，严格控制“三公”经费支出，与上年相比增加0.05万元。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.89万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.89万元，全年共接待来访团组26个、来宾132人次，主要是信访维稳、公务交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出122.58万元，比上年决算数增加50.19万元，增长40.94%。主要原因是：本年光荣院经费50万元纳入决算。

十、一般性支出情况

2023年本部门开支会议费0.45万元，主要为春节、八一慰问及服务保障体系建设等会议开支。

开支培训费0.07万元，主要为事业单位人员年度培训费。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额25.68万元，其中：政府采购货物支出21.39万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出4.29万元。授予中小企业合同金额25.68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额25.68万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目11个，二级项目0个，共涉及资金4206.97 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0 个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“优抚对象抚恤资金”“义务兵优待金”等11 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4206.97万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2023年整体支出基本实现了年初设定的绩效目标，完成了约4300人优抚对象和退役军人等群体的待遇发放工作，优抚和退役军人待遇发放到位率100%。实际工作中严格按照文件规定，规范审核审批程序及资金拨付程序，建立健全台账、报表等各项数据资料，从各方面推动工作不断完善。岗位职责分工明确，监督制约措施有力，管理服务规范有效，资金使用合理、有效。

组织对“洪江市退役军人事务局”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出4595.75万元，政府性基金预算支出0 万元。从评价情况来看，我单位本着量入为出的原则，合理使用财政资金，保人员支出，保重点工作急需的支出，围绕“维护军人军属合法权益,让军人成为全社会尊崇的职业”这一时代任务,勇于改革创新,以退役军人为中心,抓好各项重点工作的落实，确保优抚对象各项财政补助及时发放到位，持续加强服务体系建设，不断强化褒扬纪念工作。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1.经济性分析

支出严格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力而行，严格控制标准、注重节约，少花钱办好事。一来年，我单位各项支出都在合理范围内，2023年度“三公”经费预算支出0.90万元，实际支出0.89万元，其中公务接待费0.89万元，公务用车运行维护费支出0万元。

2.效率性分析

认真贯彻落实党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，始终把维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业为出发点和落脚点。2023年优抚对象补助发放工作、春节、“八一”慰问工作、信访慰问工作、就业创业工作等得以高效率高质量地完成。

3.有效性分析

2023年整体支出基本实现了年初设定的绩效目标，完成了约4300人优抚对象待遇发放工作，优抚和退役军人待遇发放到位率100%；完成全市军属烈属光荣牌悬挂工作，悬挂光荣牌对象准确；开展英雄烈士宣传2次,清明节举行烈士纪念活动，保护英雄烈士,禁止歪曲、丑化、亵渎、否定英雄烈士事迹和精神。资金使用合理、有效。

4.可持续性分析

整体支出既严格遵循了上级相关文件要求，又结合了我局的工作实际，在资金安排使用上还是比较科学合理的，具有可持续性。

5.社会公众和服务对象满意度分析

2023年优抚资金、退役安置资金等各项民生资金基本都做到了及时足额发放，同时通过春节、八一安排资金走访慰问，对因家庭发生重大变故、重病等导致生活困难的退役军人实施精准救助等一系列措施，牢固树立“以退役军人为中心”的工作理念，将退役军人切身利益实现好维护好，得到了社会公众和服务对象的好评，满意度达到了95%以上。

（三）存在的问题及原因分析

无

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分  附 件 

附件1：2023年决算公开表

附件2：洪江市退役军人事务局2023年整体支出绩效自评