六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市塘湾镇人民政府单位概况

一、部门职责

执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。依法管理本级财政，执行本级预算。为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、劳动就业、安全生产等方面的服务。保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。开展社会主义法治教育，加强社会法治综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。办理上级人民政府交办的其他事项。设立塘湾镇人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市塘湾镇人民政府单位内设机构包括：行政机关、财政所、综治维稳站、农业服务站、社会事业服务站。

（二）决算单位构成。洪江市塘湾镇人民政府2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市塘湾镇人民政府单位本级，无其他二级决算单位。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2527.36万元。与上年相比，减少166.42万元，降低6.18%，主要是因为厉行节约，减少开支。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1263.68万元，其中：财政拨款收入1263.68万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1263.68万元，其中：基本支出1079.33万元，占85.41%；项目支出184.35万元，占14.59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2527.36万元，与上年相比，减少166.42万元,降低6.18%，主要是因为厉行节约，减少开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1263.68万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少166.42万元，降低6.18%，主要是因为厉行节约，减少开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1263.68万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出449.16万元，占35.54%；教育（类）支出13.06万元，占1.03%；文化旅游体育与传媒支出4.56万元，占0.36%；社会保障和就业支出167.15万元，占13.23%；卫生健康支出26.07万元，占1.03%；城乡社区支出74.46万元，占5.89%；农林水支出376.76万元，占29.81%；商业服务业等支出22.18万元，占1.76%；自然资源海洋气象等支出12.8万元，占1.01%；住房保障支出57.33万元，占4.54%；自然灾害防治及应急管理支出60.16万元，占4.76%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为700.97万元，支出决算数为1263.68万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为310.91万元，支出决算为432.32万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资普调，绩效奖金增加。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为13.76万元，支出决算为16.84万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资普调，绩效奖金增加。

3、教育支出（类）广播电视教育（款）其他广播电视教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为13.06万元，完成年初预算的100.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：融媒体人员支出增加。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.56万元，完成年初预算的100.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加资金，相关支出增加。

5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为79.02万元，支出决算为71.78万元，完成年初预算的90.84%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，减少支出。

6、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）

年初预算为8万元，支出决算为12万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加资金，相关支出增加。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为48.88万元，支出决算为54.88万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，保险支出增加。

8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为1.16万元，支出决算为0.46万元，完成年初预算的39.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调动，相关支出减少。

9、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为1.47万元，支出决算为1.22万元，完成年初预算的83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调动，相关支出减少。

10、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为5.21万元，支出决算为11.43万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，保险支出增加。

11、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.13万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了遗属补助资金。

12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.26万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了职工死亡抚恤金。

13、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.59万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加相关支出。

14、卫生健康支出（类）公共卫生（款）行政单位医疗（项）

年初预算为25.97万元，支出决算为7.13万元，完成年初预算的27.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：相关开支列入其他行政事业单位医疗支出项内。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为17.35万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年增加相关支出（行政单位医疗项）。

16、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为59.42万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加资金，增加相关支出。

17、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.04万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：应人居环境整治要求，上级追加了资金。

18、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为70.1万元，支出决算为71.64万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级增加相关支出。

19、农林水支出（类）农业农村（款）乡村道路建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加资金，增加道路项目建设。

20、农林水支出（类）农业农村（款）耕地建设与利用（项）

年初预算为0万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了耕地建设与利用相关支出。

21、农林水支出（类）农业农村（款） 其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为45.38万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加相关支出。

22、农林水支出（类）水利（款） 行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加相关支出。

23、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.31万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加相关支出。

24、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.62万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加相关支出。

25、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为92.5万元，完成年初预算的100.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

26、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为41.75万元，完成年初预算的100.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村振兴项目支出未纳入年初预算。

27、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为68.12万元，支出决算为86.93万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：村社区干部工资调整。

28、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.48万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加相关支出。

29、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20.25万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加相关支出。

30、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.94万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加相关支出。

31、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）

年初预算为12.42万元，支出决算为7.98万元，完成年初预算的64.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动，厉行节约，开支减少。

32、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.82万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加矿山打非治违支出。

33、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为36.66万元，支出决算为57.33万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资普调，薪资增加。

34、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为26.59万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：应急管理事务相关支出增加。

35、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）

年初预算为19.31万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的8.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：相关支出被分配到其他明细款项中。

36、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他应急管理事务相关支出增加。

37、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他消防救援事务相关支出增加。

38、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.04万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：地质灾害防治相关支出增加。

39、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.1万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：自然灾害救灾补助相关支出增加。

40、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为9万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他自然灾害救灾及恢复重建支出增加。

41、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20.2万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他灾害防治及应急管理支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1079.33万元，其中：人员经费674.68万元，占基本支出的62.51%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费404.65万元，占基本支出的37.49%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.72万元，支出决算为12.49万元，完成预算的84.85%；与上年相比减少2.57万元，降低17.07%。决算数小于预算数的主要原因是政府厉行节约，公务接待、公车开支减少。决算数小于上年数的主要原因是政府严格按照中央八项规定精神要求进行公务接待，以及对公务用车严格管理，实行出车、维修审批制度等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为5.46万元，支出决算为5.46万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.2万元，降低3.5%。其中：公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为5.46万元，支出决算为5.46万元，主要是公车维护以及保险支出，完成预算的100%；与上年相比减少0.2万元，降低3.5%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少开支。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，减少开支。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为9.26万元，支出决算为7.03万元，完成预算的75.92%；与上年相比减少2.37万元，降低25.21%。决算数小于预算数的主要原因是政府厉行节约，公务接待开支情况减少。决算数小于上年数的主要原因是政府厉行节约，公务接待开支情况减少。主要是脱贫攻坚检查以及相关部门的业务检查发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本单位无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出404.65万元，比上年决算数减少80.73万元，降低16.63%。主要原因是：政府厉行节约，相关开支减少。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费2.1万元，用于召开各项工作会议及人大代表会议，人数286人，内容为部署各项工作，召开人大会议；开支培训费0.9万元，用于开展事业编线上培训及执法人员培训，人数40人，内容为提高相关工作人员的业务水平能力；

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额4.148万元，其中：政府采购货物支出1.704万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.444万元。授予中小企业合同金额4.148万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.804万元，占授予中小企业合同金额的91.7%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是1辆公务用车日常工作使用，2辆应急救援车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目14个，共涉及资金184.35万元。其中，一般公共预算项目14个184.35万元，占一般公共预算支出总额的14.59%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；

国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。2024年度本单位整体支出全年预算数142.93万元，执行数184.35万元，完成预算的100%，绩效自评得分96分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是保质保量完成；二是社会效益良好。下一步改进措施：一是增加项目支出，完善农村基础设施建设；二是加大产业项目投资力度，提高村集体经济。

（三）评价结果应用情况。根据2024年绩效评价优秀结果（得分96分），本部门2025年预算安排将保持稳定增长，重点保障执行率高、效益显著的项目。支出结构将向“农村基础设施建设”和“产业项目”倾斜，以落实改进措施。资金管理将继续强化绩效导向，确保预算执行精准高效。制度建设方面，将固化优秀经验，完善绩效管理与预算挂钩机制，提升整体资金使用效益。

第四部分   名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释） 

洪江市塘湾镇人民政府2024年部门决算