目  录

第一部分 洪江市群峰乡人民政府部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入和支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入和支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入和支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 绩效自评报告

第一部分

群峰乡人民政府概况

一、  部门职责

群峰乡位于雪峰山东麓，现辖7个行政村，共有131个行政组，总人口约1.7万人，总面积66平方公里，乡政府驻群峰蛇形村。执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业；依法管理本级财政、执行本级预算；为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、劳动就业、安全生产等方面的服务；保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益；开展社会主义民主与法治教育，加强社会治安综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序；推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益；负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项，并管理群峰乡人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。群峰乡人民政府内设机构包括：政府机关、卫生健康服务站、综治维稳站、财政所、农业服务站、社会事业服务站、规划建设与国土环保服务站。人员情况：全乡镇共有公职人员43人，与2023年度相比人数增加2人，其中2024年度新进公职人员5人，调离人员3人。

（二）决算单位构成。群峰乡人民政府2024年部门决算汇总公开的构成单位为：群峰乡人民政府本级。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1111.6万元，与上年相比，减少234.06万元，降低17.4%，主要是因为人员工资减少、运行经费减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1111.6万元，其中：财政拨款收入1111.6万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1111.6万元，其中：基本支出1011.25万元，占90.9%；项目支出100.35万元，占9.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入和支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1111.6万元，与上年相比，减少234.06万元，降低17.4%，人员工资减少、运行经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1111.6万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少234.06万元，降低17.4%，主要是因为乡村振兴项目减少，人员工资减少.

（二）财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1111.6万元，主要用于以下方面：（一般公共服务类）支出614.3万元，占55.3%；卫生健康支出27.81万元，占2.5%；资源勘探工业信息支出71.52万元，占6.4%；农林水支出267.18万元，占24%；自然资源和海洋气象等支出8.22万元，占0.7%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为633.26万元，支出决算数为1111.6万元，完成年初预算的175.5%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为263.66万元，支出决算为550.43万元，完成年初预算的209%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员核算调整，人员经费上调，乡镇工作补贴上调，办公开支增多。

2、一般公共服务（类）统计信息事务（款）行政运行（项）

年初预算为36.16万元，支出决算为43.81万元，完成年初预算的121%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员核算调整，人员经费上调，办公开支增多。

3、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为37.65万元，支出决算为20.05万元，完成年初预算的53.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员经费支出减少。

4、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育支出（项）

 年初预算为0万元，支出决算为16.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据实际工作需要，申请并获批了相关的专项追加预算。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为45.46万元，支出决算为49.21万元，完成年初预算的108%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费支出增加。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为1.16万元，支出决算为1.32万元，完成年初预算的113.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费支出增加。

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为1.36万元，支出决算为1.11万元，完成年初预算的81.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节约人员经费支出。

8、卫生健康（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）

年初预算为18.13万元，支出决算为7.27万元，完成年初预算的40.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员经费支出减少。

9、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为24.15万元，支出决算为20.54万元，完成年初预算的85.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员经费支出减少。

10、农林水（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为58.94万元，支出决算为28.98万元，完成年初预算的49.2%，决算数小于年初预算数的主要原因是：支出减少。

11、农林水（类）巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴支出（款）生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为100.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据实际工作需要，申请并获批了相关的专项追加预算。

12、农林水（类）巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴支出（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为49.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据实际工作需要，申请并获批了相关的专项追加预算。

13、农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为54.28万元，支出决算为88.68万元，完成年初预算的163.4%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是：村(社区）干部工资标准提高，费用增多。

14、资源勘探工业信息（类）资源勘探开发行政运行（项）。

年初预算为36.16万元，支出决算为71.52万元，完成年初预算的197.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据实际工作需要，申请并获批了相关的专项追加预算。

15、国土海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：经费支出增加。

16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为34.1万元，支出决算为54.93万元，完成年初预算的161.1%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是：因人员调整，追加了住房公积金支出预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1011.25万元，其中：

人员经费664.18万元，占基本支出的65.7%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费347.07万元，占基本支出的34.3%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.78万元，支出决算为6.78万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为2.76万元，支出决算为2.76万元，完成预算的100%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为4.02万元，支出决算为4.02万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.76万元，占40.7%；因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.02万元，占59.3%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.76万元，全年共接待来访团组60个、来宾212人次，主要为各项工作检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.02万元。其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.02万元，主要是：公车保养保险费、油费及维修支出。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入和支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出347.07万元，比上年决算数增加69.09万元，提高24.9%。主要原因是：公用经费支出增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0.3万元，用于召开人大会议，人数30人；开支培训费0万元，未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车均为政府公车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目6个，共涉及资金111.43万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对乡村振兴等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出111.43万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度项目全部完成，通过验收，达到了预期绩效目标。

组织对群峰乡人民政府单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1111.6万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价为“优”。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为111.43万元，执行数为111.43万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保质保量完成；二是社会效益良好。下一步改进措施：一是加强项目前期规划与论证，提高预算编制准确性；二是优化产业项目投资结构，着力提升村集体经济收入。

部门评价项目绩效评价标准：部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

（3）部门决算中存在的问题

年初编制的预算不够精确，存在调整预算的情况，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。

（4）改进措施和建议:

1、进一步加强预算的编制工作，提高预算编制的精确度和全面性，强化预算约束，减少预算执行中的调整。

2、加强政策学习，提高思想认识。

3、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《中华人民共和国会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，切实做到决算和预算相衔接。

4、积极向财政主管部门申请，保障必要的行政运行经费，以确保日常工作顺利进行及目标任务的圆满完成。

5、建议财政部门多组织相关业务工作培训，以提高财务人员业务水平。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余以及经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

2024年度洪江市群峰乡人民政府整体支出绩效自评报告

单位名称（盖章）：洪江市群峰乡人民政府

一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

群峰乡人民政府属于全额拨款的行政单位，执行行政单位会计制度。我乡全额拨款编制43名，实有在编人员41人。群峰乡人民政府负责制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作，负责行政区域内的民政、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定，抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标

增收节支，确保收支平衡，本乡经济持续稳定发展；全面推进乡村振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果，加快产业转型升级，推动乡村振兴发展；改善民生，推动基础设施建设，提高人民幸福指数。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年度群峰乡人民政府本年度收入合计1111.6万元，其中：公共财政拨款1111.6万元，其他收入合计0万元。本年度支出合计1116万元，其中：一般公共服务（类）支出614.3万元；教育支出16.01万元；社会保障和就业支出51.64万元；卫生健康支出27.81万元；农林水支出267.18万元；资源勘探工业信息支出71.52万元；自然资源海洋气象支出8.22万元；住房保障支出54.93万元。严格控制“三公”经费，2024年“三公”经费支出6.78万元。控制在年初预算内，“三公”经费使用严格按照中央八项规定精神，厉行节约的原则，严控“三公”经费支出。

（二）项目支出情况

2024年度预算共有6个项目，合计111.43万元。其中：

1、村级办公经费30万元。用于维持和保障各社区的正常运转，办公经费按每村0.75万元/季度安排，含日常办公经费、工作经费等，合并村按比例据实发放。

2、村级服务群众经费7万元。按每社区0.25万元/季度安排，含支持和改善村民的公共服务、村民生活条件等。

3、非税收入征管经费3.5万元，用于加强对非税收入的执收工作，制定非税收入执收考核方案，提高执收效率和质量。

4、遗属补助3.85万元，用于保障遗属人员生活补助足额发放，基本生活需求得以满足，降低经济风险和生活压力。

5、村绩效奖励17.28万元，用于7个村的村干部的2024年绩效工资。有利于激励村干部更好地履行职责，提高村级管理效率和水平。根据党委办公室打分的综合绩效考核排名情况，依据党建办制作并经领导审核后的发放明细表进行打卡发放到个人。

6、乡镇补贴49.8万元，用于在职的职工和干部工作补贴的发放。能够有效提升职工干部的工作积极性，保障工作的平稳开展。同时，保障基层一线职工干部的基本生活水平，提升幸福感和获得感。

在资金管理上，我们严格执行专项资金管理办法，接受财政、审计等部门的监督，做到了专款专用，没有滞留、截留、挤占和挪用的现象。

三、政府性基金预算支出情况

本部门无政府性基金预算。

四、国有资本经营预算支出情况

本部门无国有资本经营预算。

五、社会保险基金预算支出情况

本部门无社会保险基金预算。

六、部门整体支出绩效情况

2024年，在市委、市政府坚强领导下，我乡深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神，团结带领广大党员干部群众，砥砺奋进、攻坚克难，圆满完成了年初制定的各项目标任务，全乡经济社会发展主要目标任务基本完成。

（一）预算绩效目标完成情况

根据公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算（“四本预算”）的管理要求，本部门2024年度预算执行情况如下：

1、预算执行率情况

群峰乡人民政府整体执行率为100%，其中：公共财政预算执行率为100%，重点保障民生项目。

2、产出目标完成情况

招商引资：完成率达100%，成功引进产业项目4个，投资金额达3000余万元。

矛盾纠纷调解：全年共排查和化解矛盾纠纷54起，调处成功率100%。

交通执法：每周不定期开展2次以上的道路交通委托执法，有效打击了各种车辆的违章载人行为，有效打击了各种车辆的违章载人行为。

就业指导：组织专项就业咨询及宣传活动4次，服务群众50人次，提供匹配岗位6个。

安全隐患排查：全年累计开展联合执法行动60余次，出动人员200余人次，检查各类商店店铺120余家，全年完成执法办案数5起，全面筑牢安全生产防线，切实保障全乡安全生产事故“零”发生。

综合时效与成本：所有工作均按计划节点完成，成本控制率做到≤100%，资金使用合规率100%，未超预算。

3、效益和满意度目标实现情况

社会治安：健全完善矛盾纠纷滚动排查和预警机制，对可能引发“民转刑”“刑转命”案件的重大矛盾纠纷和重点人员实行“一事一策、一人一策”，定期对高风险区域、人群进行排查走访，逐一跟踪化解、落实稳控。找准预防未成年人违法犯罪的工作重点，重点针对“已满12周岁不满18周岁有严重不良行为”的问题青少年，已完成排查工作。结合“利剑护蕾”“雷霆行动”专项整治，截至目前共开展法治进校园活动6次，法治校园行专项普法活动6次。

生态环境：完成拆除空心房、违建房屋、钢架棚、大型广告招牌80余处，厕改50户，清扫卫生死角500余处，牛皮癣广告清理400余处，清运垃圾500余车次，永胜、杨柳等村村庄整治取得明显成效，龙山田村被创建成为怀化市“和美”乡村。结合“河长制”，定期对村内溪流进行巡查并清除生活垃圾，全年共清理溪流垃圾10吨。每月进行一次“最美庭院”“清洁家庭”等活动。全年累计开展环境整治1000余人次，通过全员参与，不断改善人居环境。

满意度指标：人民群众综合满意度达95%。

（二）预算绩效业务开展成效

1、成本压减与资源盘活取得双突破

成本控制合规：2024年度年初预算收入为633.26万元，其中在职人员经费拨款418.13万元，公用经费拨款103.7万元，项目经费111.43万元。2023年度年初预算收入为767.9万元，同比减少17.53%。原因是根据财政统筹安排，部分项目预算及运行经费有所压减。

资源配置盘活：创新“生态资源导向性产业”开发模式。上洞村利用闲置土地和林业资源，积极引进鑫源机制木炭有限公司，投资100万元在上洞村建设环保炭企业，创造经济收益，全年村级集体经济稳定在10万元以上。积极对接洪江市德鼎矿业有限公司，总投资3000万元，在蛇形村、芙蓉溪村、永胜村等村勘探金矿。

2、机制优化提升管理效率

政府治理体系和治理水平不断提升，充分发挥乡综治中心作为矛盾纠纷调解的主体作用，利用三长制和网格化深入各村每月开展1次走访联系，将矛盾纠纷化解在村级层面，共排查和化解矛盾纠纷54起，调处成功率100%。

3、社会福祉与和谐发展

民生福祉提升：落实好动态调整机制，有序开展排查。今年开展两次集中排查，在原有的结对联系已脱贫人口726户2603人，监测对象72户161人的基础上，识别新增监测对象3户7人，切实做到应纳尽纳，确保绝不发生规模性返贫现象。同时全乡低保对象189户357人，共发放资金10.7万余元，特困对象76户80人，发放资金5.7万余元。乡临时救助95人，救助资金15.8万余元，申请民政局救助19人，救助资金6.5万余元。急难型救助10人，救助资金3.5万元。今年以来，因死亡、康复等原因注销残疾证13人，对符合条件的41人办理了残疾证。巩固了脱贫攻坚成果，有力保障了困难群体民生。

经济活力增强：对在外经商的成功人士、正在创业的有志之士等进行全面摸排，完善了人才储备库，采取单独邀约、集体座谈等方式13次与在外老乡开展交心谈心，现我乡在安江农耕文化旅游区招商业态门店现有1家正常运营，有脆柿、蜂蜜等农产品。在项目建设方面，进一步优化富甜竹木加工有限公司建厂外部环境，积极引进鑫源机制木炭有限公司，在上洞村投资建厂；加强雪峰山清凉经济发展，山道地中药材种植，在千亩油茶林中套种黄精项目，积极对接洪江市群峰乡枫木坳金矿勘察项目部经理廖纯生，投资3000余万元在蛇形村、永胜村、芙蓉溪村等周边进行金矿勘探。

安全环境优化：建立健全了安全生产监管长效机制，完善应急预案，加强应急演练，提升应急处置能力，分别与7个村、4家烟花爆竹专卖店、1家液化气站及所有车辆签订安全生产目标责任书。全覆盖安全检查28次，完成委托执法61次，发放2700余份宣传资料，消除安全隐患47起。紧盯重点领域矛盾问题，突出抓好学生防溺水、防汛抗旱、森林防灭火等领域的防控，坚决遏制较大以上安全事故。大力推进平安创建工作，“一引四治”基层社会治理体系逐步完善，基本完成“雪亮村庄”建设全覆盖，去年来没有发生一起越级上访事件和安全生产责任事故。乡林长办获评2023年度湖南省林长制工作先进单位，本乡连续3年被怀化市评为安全生产和消防工作先进单位。

七、存在的问题及原因分析

（一）预算及预算管理方面。第一，存在调整预算的情况，编制范围不太全面细化，预算执行情况还有待进一步提高。第二，对于项目支出，虽然设立了项目资金绩效目标，但部分目标设置不够明确、细化和量化。其主要原因在于：预算部门对于项目业务的情况主要来源于对业务部门的了解与询问，各部门沟通不够及时，难免存在与实际有偏差的情况。

（二）财务管理方面。单位财务管理制度不健全，财务行为不规范，导致有时决算会超过预算，从而发生超支现象。

（三）资金分配、使用和管理方面。资金分配使用出现资金与项目需求脱节的问题。其主要原因在于：第一，部门项目资金申报与实际执行存在时间差，预见性不足。第二，部分项目实施周期较长，处于建设期，预算执行缓慢，且资金支付在年度后期较为集中。

八、下一步改进措施

（一）细化预算编制，优化预算项目设置。

不断完善部门预算编制管理，抓住预算一体化系统平台全面应用的契机，充分利用云平台数据，加强项目资金执行情况分析，并作为下年预算安排的依据，进一步提高预算编制的精准度和预算标准化水平。

（二）强化预算约束，实行项目进度动态管理。

通过定期对项目实施和预算执行情况进行梳理，及时掌握项目进度，督促项目实施单位早启动、早实施、早验收，对符合条件的项目按照项目进度支付相关款项，将预算资金管理贯穿于项目实施全过程中。

（三）强化部门沟通，实现项目与资金动态匹配。

掌握项目实施动态，业务部门应及时与预算部门沟通项目进展，反馈实际执行与计划的偏差情况，以便于及时调整项目方向和资金的分配使用。

九、绩效自评结果

按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出的结果为100分，等级为“优”。