第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1345.66元。与上年相比，增加146.67万元，增长12%，主要是因为乡村振兴项目增加，人员工资上涨。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1345.66万元，其中：财政拨款收入1345.66万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1345.66万元，其中：基本支出1196.56万元，占89%；项目支出149.1万元，占11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1345.66万元，与上年相比，增加146.67万元,增长12%，主要是因为乡村振兴项目增加，人员工资上涨。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1345.66万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加146.67万元，增长12%，主要是因为乡村振兴项目增加，人员工资上涨。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1345.66万元，主要用于以下方面：一般公共服务类）支出607.31万元，占45%；教育支出15.8万元，占1%；社会保障和就业支出59.25万元，占4%；卫生健康支出27.14万元，占2%；资源勘探工业信息支出预算支出70.74万元，占5%；农林水支出524.74万元，占39%；自然资源海洋气象等支出2.94万元，占1%；商业服务支出6.42万元，占1%；住房保障支出31.21万元，占2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为767.9万元，支出决算数为1345.66万元，完成年初预算的175%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为302.67万元，支出决算为607.31万元，完成年初预算200%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员核算调整，人员经费上调，乡镇工作补贴上调，办公开支增多。

2、教育支出（类）广播电视教育（款）其他广播电视教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育及广播电视支出增多。

3、卫生健康（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）

年初预算为82.15万元，支出决算为27.14万元，完成年初预算的33%，决算数小于年初预算数的主要原因是：疫情防控开支减少。

4、农林水（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为54.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：农业站人员工资放入其中核算。

5、农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为214.55万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：农村项目增多，支出增加。

6、农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）。

年初预算为201.25万元，支出决算为255.35万元，完成年初预算的122%，决算数大于年初预算数的主要原因是：村支两委工资提高标准，离任村干部增加，费用增多。

7、资源勘探工业信息（类）资源勘探开发行政运行（项）。

年初预算为46.62万元，支出决算为70.74万元，完成年初预算的151%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该类开支增加。

8、国土海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为10.59万元，支出决算为2.94万元，完成年初预算的28%，决算数小于年初预算数的主要原因是：控制开支。

9、社会保障和就业（类）机关事业单位基本单位养老保险缴费（项）

年初预算为0万元，支出决算为59.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：员工保险缴纳数上涨

10、商业服务业（类）其他商业流通事物支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是支出增加

11、住房保障支出（类）住房公积金（项）

年初预算为34.65万元，支出决算为31.32万元，决算数小于年初预算数的主要原因是人员变动

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1196.56万元，其中：

人员经费885.85万元，占基本支出的74%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费310.7万元，占基本支出的26%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为18万元，支出决算为16.46万元，完成预算的91%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制开支，与上年相比增加3.78万元，增长30%,增长的主要原因是公务用车维修及运行支出增加。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。

公务接待费支出预算为13.6万元，支出决算为12.39万元，完成预算的91%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待，与上年相比减少增加2.9万元，增长30%,增长的主要原因是支付2022年公务接待费剩余部分。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因无。

公务用车运行维护费支出预算为4.4万元，支出决算为4.07万元，完成预算的92%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制开支，与上年相比增加0.88万元，增长21%,增长的主要原因是公务用车维修费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算12.39万元，占75%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.06万元，占25%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无

2、公务接待费支出决算12.39万元，全年共接待来访团组458个、来宾2269人次，主要是上级检查，项目勘察，定期检查发生的接待支出发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.06万元，其中：公务用车购置费0万元，洪江市群峰乡人民政府更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.06万元，主要是公务用车维修及运行支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出310万元，比年初预算决算数增加202万元，增长280%。主要原因是：各项工作开支增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.45万元，用于召开，内容为村两级干部会议，人数52人，内容为耕地回复、安全生产、防火防汛；开支培训费0万元，未开展培训，人数0人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额3万元，其中：政府采购货物支出3 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是政府公车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目6个，共涉及资金149.1万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对乡村振兴等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出149.1万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度项目全部完成，通过验收，完成了年度乡村振兴项目。

组织对群峰乡人民政府单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1345.66万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，绩效评价良好。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为149.1万元，执行数为149.11万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保质保量完成；二是社会效益良好。下一步改进措施：一是增加项目支出，提高农村基础设施建设；二是加大产业项目投资力度，提高村集体经济。

部门评价项目绩效评价标准：部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

（三）存在的问题及原因分析

年初编制的预算不够精确，存在调整预算的情况，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分  附 件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。