目录

 

第一部分 洪江市岔头乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市岔头乡人民政府概况

一、部门职责

（一）主要职能：我乡位于洪江市北部沅水北岸，与安江隔河相望，东与中方县的蒋家乡相接，北与中方县的新建乡毗邻，西与中方县的黄岩乡交界，总面积114.50平方公里，岔头乡政府机关驻地竹山园村，距安江镇7公里。我乡辖竹山园、岩里、繁溪、杉木田、鸡公坡、水尾、羊坡、双松、大年溪、大沅、陶家11个行政村，1.6万人。我乡人民政府负责制定和组织行政区域内实施经济、科技和社会发展计划、制定资源开发技术改造和产业机构调整方案；负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划；抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

（二）机构情况，我乡设立一个独立核算机构—洪江市岔头乡人民政府，与上年一致。

（三）人员情况，我乡上年人员为48人，本年人员46人，无超编现象。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。岔头乡人民政府内设机构包括：党建党政办公室、经济发展办公室、生态办公室、平安法治和应急管理办公室。

（二）决算单位构成。岔头乡人民政府2024年部门决算汇总公开单位构成包括：岔头乡人民政府本级。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1634.19万元。与上年相比，增加90.92万元，增长5.9%，主要是因为2024年人员调动，实施项目增加等。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1634.19万元，其中：财政拨款收入1634.19万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1634.19万元，其中：基本支出4169.31万元，占89.9%；项目支出165.06万元，占10.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1634.19万元，与上年相比，增加90.92万元,增长5.9%，主要是因为2024年人员调动，实施项目增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1634.19万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加90.92万元，增长5.9%，主要是因为2024年人员调动，实施项目增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1634.19万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出689.46万元，占42.19%；文化旅游体育与传媒支出16.6万元，占1.02%;社会保障和就业支出118.73万元，占7.27%；卫生健康支出50.77万元，占3.11%；农林水支出630.08万元，占38.56%；商业服务业等支出14万元，占比0.86%；自然资源海洋气象等支出10.81万元，占0.66%；住房保障支出76.01万元，占4.65%;灾害防治及应急管理支出27.73万元，占1.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为785.86万元，支出决算数为1634.19万元，完成年初预算的207.95%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为307.71万元，支出决算为650.89万元，完成年初预算的211.53%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：日常公用经费安排的增加和工资普调。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.72万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：没有单独预算其他商品服务类开支。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为26.14万元，支出决算为32.86万元，完成年初预算的125.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员核算调整。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：从融媒体中心分配了人员，年初未纳入预算。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：从融媒体中心分配了人员，年初未纳入预算。

6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为46.29万元，支出决算为53.08万元，完成年初预算的114.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，绩效奖金增加。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为58.02万元，支出决算为57.06万元，完成年初预算的98.35%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.1万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：没有单独纳入预算。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0.83万元，支出决算为0.83万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：单独核算遗属补助资金且全年无追加。

10、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为1.55万元，支出决算为1.25万元，完成年初预算的80.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

11、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）

年初预算为25.25万元，支出决算为25.95万元，完成年初预算的102.77%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为30.82万元，支出决算为24.82万元，完成年初预算的80.53%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

13、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为118.49万元，支出决算为112.95万元，完成年初预算的95.32%，决算数小于年初预算数的主要原因是：控制项目成本。

14、农林水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.67万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

15、农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为13.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

16、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为46.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

17、农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）

年初预算为0万元，支出决算为86.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

18、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为71.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

19、农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

20、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为81.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

21、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为86.36万元，支出决算为191.34万元，完成年初预算的221.56%，决算数大于年初预算数的主要原因是：村干部工资调整。

22、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为14.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

23、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）  其他商业服务业等支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

24、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）

年初预算为23.91万元，支出决算为10.81万元，完成年初预算的45.21%，决算数小于年初预算数的主要原因是：日常调整。

25、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为43.52万元，支出决算为76.01万元，完成年初预算的174.66%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调及人员变动。

26、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.5万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

27、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为22.23万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1469.13万元，其中：

人员经费797.16万元，占基本支出的54.26%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、养老保险、住房公积金等。

公用经费671.97万元，占基本支出的45.74%，主要包括办公费、印刷费、维修费、工会经费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为16.63万元，支出决算为16.63万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.85万元，降低4.86%。决算数等于预算数的主要原因是严格控制三公成本。决算数小于上年数的主要原因是严格控制三公成本。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为8.08万元，支出决算为8.08万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.4万元，降低4.72%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元；

公务用车运行维护费支出预算为8.08万元，支出决算为8.08万元，

主要是公务用车维护、加油支出，完成预算的100%；与上年相比减少0.4万元，降低4.72%。决算数等于预算数的主要原因是严格控制公务用车维护成本。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为8.55万元，支出决算为8.55万元，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0.45万元，降低5%。决算数等于预算数的主要原因是严格把控公务接待成本。决算数小于上年数的主要原因是严格把控公务接待成本。2024年度共接待来访团组251个、来宾931人次发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年本单位无政府性基金安排的收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出671.97万元，比上年决算数增加292万元，增长76.85%。主要原因是：人员变动、维修（护）增加、物价上涨等。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0.72万元，用于召开村干部会议，人数56人，内容为工作部署；开支培训费2.04万元，用于开展技能培训，培训差旅费，人数51人，内容主要为培训差旅费。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

绩效评价工作顺利进行，稳步达成既定目标。

（二）绩效评价结果。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出的结果为99分，等级为“优”。

（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排、支出结构调整、资金管理、制度建设等方面的结果运用进行简要说明。

第四部分

名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余以及经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

附件

2024年度洪江市岔头乡人民政府整体支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）洪江市岔头乡人民政府基本情况

岔头乡人民政府属于全额拨款的行政单位，执行行政单位会计制度。我乡全额拨款编制46名，实际在编43人。单位主要职责有：

1.制定和组织行政区域内实施经济、科技和社会发展计划、制定资源开发技术改造和产业机构调整方案；

2.负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、体育、维护城市环境卫生提供管理保障、负责城区马路、干道、公厕的清扫和保洁及日常生活垃圾的清除。

3.社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；

4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划；

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，本级专项资金绩效目标、其他项目支出（除本级专项资金以外）绩效目标

1.2024年部门整体支出绩效目标：

（1）乡村振兴工作，完成年度乡村振兴任务。

（2）安全生产工作，将一般生产经营性安全责任事故的发生数控制为零。

（3）社会治安综合治理工作，综治办民调满意率达到95%。

（4）党建工作，按党建工作要求开展相关工作。

2、2024年项目支出绩效目标：

（1）2024年村级办公经费：按时支付2024年村级运转经费，保障村集体组织基本运转，提升为人民群众服务质量，构建良好的群众关系。

（2）2024年村干部绩效：按时支付2024年村干部绩效奖励，进一步完善村干部奖励保障机制，最大限度地调动和发挥农村基层党组织、村“两委”、村干部工作的积极性主动性和创造性。

（3）2024年遗属补助：按时支付2024年遗属生活补助，保障遗属人员生活补助足额发放，基本生活需求得以满足，降低经济风险和生活压力。

（4）2024年乡镇补贴：按时支付2024年乡镇工作补贴，进一步调动干部队伍的积极性，增强乡镇干部干事创业的热情，提升责任意识。

（5）2024年非税执收成本：按时支付2024年非税执收成本，加强对非税收入的执收工作，制定非税收入执收考核方案，提高执收效率和质量。

（6）2024年村级服务群众专项经费：按时支付2024年村级服务群众经费，保障全乡服务群众专项经费专款专用，提升基层治理水平、扎实推进基层服务型党组织建设，提升村民生活质量。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年年初预算批复的基本支出644.75万元，其中人员支出530.21万元、公用支出114.54万元。全年实际决算基本支出1469.13万元，其中人员经费797.16万元，日常公用经费671.97万元。

（二）项目支出情况

2024年年初预算批复的项目支出141.11万元，实际决算项目支出165.06万元。

三、政府性基金预算支出情况

无

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、部门整体支出绩效情况

（1）乡村振兴工作，完成年度乡村振兴任务。

2024年岔头乡申报乡村振兴项目5个共计116万元，即鸡公坡油茶抚育项目60亩3万元、羊坡村油茶抚育项目80亩4万元、大沅村油茶抚育项目100亩5万元、陶家村核桃产业路硬化3500平方米42万元、岔头乡恢复小水源蓄水能力奖补项目62万元。对确实家庭困难的群众做到应纳尽纳，截至目前2024年共新纳入监测户3户8人，消除风险2户6人。推动落实“一户一画像”，制定有针对性的帮扶措施，如低保提标、申请临时性救助、物资资助等。2024年帮助104户监测户、脱贫户申请庭院经济；发放雨露计划资金126人次18.9万元；发放小额信贷贴息58笔253.8万元；完成改厕96户、危房改造3户。

（2）安全生产工作，将一般生产经营性安全责任事故的发生数控制为零。

岔头乡2024年未发生一般生产经营性安全责任事故：其中开展隐患大排查，于2024年排查隐患125处，整改125处，发现重大隐患17处，已整改16处，1处正在积极协调处置资金，做到防范与未然；持续开展交通顽瘴痼疾集中整治行动，截至目前2024年开展交通委托执法行政执法139起，罚款2000元。全力做好抗洪抢险与森林防灭火工作。面对2024年严峻的防汛形势，岔头乡党委发动岔头乡全体干部职工共50余人、积极动员基层党员，全部奔赴到各个村共同坚守抗汛一线，开展抗汛抢险工作，形成了坚实的抗汛力量；投入巡查抢险人员125人，抢险救援车辆60辆、机械设备12台次，抢险物资砂石料120方，编织带3000个、矿泉水60件，转移172户557人，有效保障了人民群众生命财产安全；2024年岔头乡争取中央资金40万元用于林业站房屋装修及配备相关防灭火物资器材，预计分2024年、2025年两个年度实施完毕，进一步加强岔头乡防灭火能力建设。

（3）社会治安综合治理工作，综治办民调满意率达到95%。

岔头乡扎实推进平安建设。全力做好信访舆情化解，抓实乡、村两级党组织责任，突出矛盾排查化解，对重点人员和重点群体进行“一对一管控”，确保“大事不出乡，小事不出村”，2024年以来，截至目前岔头乡共接待群众来访22批35人次，及时受理率、按期答复率、群众满意率达97%，成功化解进京信访3次、赴省信访3次，信访途径来信来访信访件4件，全力解决了怀邵衡铁路水尾段、竹山园淹没区历史遗留问题。建立吸毒人员动态管理台账，定期保持联系，严格落实社区康戒人员定期尿检制度，对在册吸毒人员进行毛发检测。

（4）党建工作，按党建工作要求开展相关工作。

我乡党委于2024年主要完成如下工作：1、持续抓好“三长制”工作；2、组织开好基层党组织组织生活会和双述双评；3、做好农村党员冬春训工作；4、做好年初各项工作和离任村干部生活补贴申报工作；5、切实抓好发展党员工作；6、对各村值班坐班和阵地建设进行规范；7、完成党纪学习教育工作；8、完成“七一”相关工作；9、推动全乡各项工作顺利进行。

七、存在的问题及原因分析

1、预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目存在差异，预算执行率较低，预算编制不够完善，年中追加较多，决算数与预算数相差较大。

2、预算缺乏分析，对预算造成差异的原因没有进行深入的分析，并且没有与之相适应的考核机制，没有引起相关人员的高度重视。

八、下一步改进措施

1、我们应改变原有的预算管理理念，认识到预算管理的重要性，通过学习提高相关人员的积极性。

2、乡镇内部加强执行力度，完善考核机制。

3、加强预算分析，切实提高预算的可执行性。

4、严格按照《中华人民共和国会计法》《行政单位会计制度》《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

5、进一步贯彻落实中央八项规定精神和湖南省委“九条规定”，建立本部门“三公”经费等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。

6、建议提高公用经费的标准，在科学测算的基础上提高人员经费、公用经费。

九、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出的结果为99分，等级为“优”。