第一部分  洪江市岔头乡人民政府概况

一、 部门职责

（一）1．主要职能：我乡位于洪江市北部沅水北岸，与安江隔河相望，东与中方县的蒋家乡相接，北与中方县的新建乡毗邻，西与怀化市黄岩区交界，总面积114.50平方公里，岔头乡政府机关驻地竹山园村，距安江镇7公里。我乡辖竹山园、岩里、繁溪、杉木田、鸡公坡、水尾、羊坡、双松、大年溪、大沅、陶家11个行政村，1.6万人。我乡人民政府负责制定和组织行政区域内实施经济、科技和社会发展计划、制定资源开发技术改造和产业机构调整方案；负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划；抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

2．机构情况，我乡设立一个独立核算机构——洪江市岔头乡人民政府，与上年一致。

3．人员情况，我乡上年人员为48人，本年人员48人，无超编现象。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。岔头乡人民政府内设机构包括：党政办公室、党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安和应急管理办公室、自然资源和生态环境办公室，政务服务中心、社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、综合行政执法大队、自然资源所、财政所、司法所。

（二）决算单位构成。岔头乡人民政府2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岔头乡人民政府本级。

第二部分  部门决算表（见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1543.27万元。与上年相比，减少166.68万元，减少9.75%，主要是因为2023年人员调动，实施项目减少，日常运行控制成本等。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1543.27万元，其中：财政拨款收入1543.27万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1543.27万元，其中：基本支出1396.31万元，占90.48%；项目支出146.96万元，占9.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1543.27万元，与上年相比，减少166.68万元,减少9.75%，主要是因为2023年人员调动，实施项目减少，日常运行控制成本等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1543.27万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少166.68万元,减少9.75%，主要是因为2023年人员调动，实施项目减少，日常运行控制成本等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1543.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出579.26万元，占37.53%；国防支出0.18万元，占比0.01%；文化旅游体育与传媒支出32.26万元，占2.09%;社会保障和就业支出134.19万元，占8.70%；卫生健康支出50.66万元，占3.28%；节能环保支出2万元，占0.13%；城乡社区支出1.26万元，占0.08%；农林水支655.85万元，占42.50%；自然资源海洋气象等支出23.91万元，占1.55%；住房保障支出38.29万元，占2.48%;灾害防治及应急管理支出25.41万元，占1.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1009.77万元，支出决算数为1543.27万元，完成年初预算的153%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为282.53万元，支出决算为552.53万元，完成年初预算的195.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常公用经费安排的增加和工资普调。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为8.62万元，支出决算为26.73万元，完成年初预算的310.09%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员核算调整。

3、国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员核算调整。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：从融媒体中心分配了人员，年初未纳入预算。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：从融媒体中心分配了人员。

6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为45.43万元，支出决算为65.86万元，完成年初预算的144.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，绩效奖金增加。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为58.07万元，支出决算为62.47万元，完成年初预算的107.58%决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.03万元，完成年初预算的107.58%决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.83万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了遗属补助资金。

10、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）

年初预算为25.98万元，支出决算为25.25万元，完成年初预算的97.19%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为30.85万元，支出决算为14.97万元，完成年初预算的48.53%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：未细分纳入年初预算。

13、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：期中追加资金。

14、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

15、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为115.25万元，支出决算为114.67万元，完成年初预算的99.50%，决算数小于年初预算数的主要原因是：控制项目成本。

16、农林水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未对其进行单独核算。

17、农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为17.13万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：村务专干工资保险未纳入年初预算。

18、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加该项资金。

19、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加该项资金。

20、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加该项资金。

21、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

22、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为43.70万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

23、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为85.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村振兴项目支出未纳入年初预算。

24、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为317.29万元，支出决算为369.07万元，完成年初预算的116.32%，决算数大于年初预算数的主要原因是：村干部工资调整。

25、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）

年初预算为24.07万元，支出决算为23.91万元，完成年初预算的99.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

26、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为43.55万元，支出决算为38.29万元，完成年初预算的87.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

27、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

28、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1396.31万元，其中：

人员经费1016.34万元，占基本支出的72.79%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。

公用经费379.97万元，占基本支出的27.21%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为17.48万元，支出决算为17.48万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为9.00万元，支出决算为9.00万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比减少0.22万元，减少2.39%,减少的主要原因是降低接待成本。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为8.48万元，支出决算为8.48万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比增加0.21万元，增加2.54%,增加的主要原因是将公务接待节省的成本用于维护公车维护。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9.00万元，占51.49%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算8.48万元，占48.51%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为9万元，全年共接待来访团组265个、来宾980人次，主要是乡村振兴、耕地恢复、疫情防控等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为8.48万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费8.48万元，主要是油费、过路费、保险费、维修费等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年本单位无政府性基金安排的收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出379.97万元，比上年决算数增加94.57 万元，增长33.14%。主要原因是：人员变动及物价上涨。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费4.50万元，用于召开党建、振兴会议，人数约470人，内容为党建、振兴等；开支培训费0.81万元，用于开展技能培训，参加培训差旅费，人数约90人，内容为村民社会职业技能培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

绩效评价工作顺利进行，稳步达成既定目标。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

2023年，我乡通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济性评价

1、从源头抓起，科学合理编制经费预算。根据中央和省财政预算改革的有关要求，结合我市工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算。“三公”经费预算总额未突破上年。

2、预算执行方面，支出总额基本控制在预算总额以内；不存在截留或滞留专项资金情况。具体情况如下：公用经费控制率：2023年预算安排三公经费总额17.48万元，实际支出三公经费17.48万元

（二）行政效能评价

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型机关，2023年我乡在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

1、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

2、重视制度的学习和宣讲工作，并已逐步形成了崇尚厉行节约反对浪费的机关文化。根据中央、湖南省、洪江市人民政府下发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》、《洪江市市直机关差旅费管理办法》等一系列文件精神，及时将上述文件精神在机关各处室进行转发，组织机关人员学习，将厉行节约反对浪费教育作为机关作风建设的重要内容，极大强化了机关厉行节约管理意识。

3、建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。除按照财政要求对部门预算、“三公”经费进行例行公示外，根据经费支出情况，定期对各部门经费支出进行公示和财务分析，对经费支出的管理状况提出建设性的意见；使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。

4、严格执行了国库集中支付、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

（三）社会公众满意度评价

通过上述工作的开展，镇内法治环境逐步优化，社会公众的法治意识得到加强，社会的安定团结得到保障，社会公众的满意度得到了提高，超过90%。

组织对洪江市岔头乡人民政府单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1543.27万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，绩效评价良好。

（三）存在的问题及原因分析

年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的项目支出、上年结余结转的项目资金，没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及上年结转和追加预算的项目支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释）

第五部分  附件

2023年度洪江市岔头乡人民政府部门整体支出绩效自评报告

 

一、部门概况

（一）机构、人员构成

岔头乡人民政府属于全额拨款的行政单位，执行行政单位会计制度。我乡全额拨款编制50名，实际在编48人。

（二）单位主要职责

1、制定和组织行政区域内实施经济、科技和社会发展计划、制定资源开发技术改造和产业机构调整方案；

2、负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、体育、维护城市环境卫生提供管理保障、负责城区马路、干道、公厕的清扫和保洁及日常生活垃圾的清除。

3、社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划；

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

2023年度财政拨款支出1543.27万元，主要用于以下方面：1、一般公共服务支出579.26万元，占37.53%；国防支出0.18万元，占0.01%；文化旅游体育与传媒支出32.26万元，占2.09%;社会保障和就业支出134.19万元，占8.70%；卫生健康支出50.66万元，占3.28%；节能环保支出2万元，占0.13%；城乡社区支出1.26万元，占0.08%；农林水支出655.85万元，占42.50%；自然资源海洋气象等支出23.91万元，占1.55%；住房保障支出38.29万元，占2.48%；灾害防治及应急管理支出25.41万元，占1.65%。

（二）部门预算收支决算情况

2023年年初预算批复的基本收入1009.77万元，其中财政拨款收入1009.77万元。全年实际决算基本收入1543.27万元，其中财政拨款收入1543.27万元。

2023年年初预算批复的基本支出1009.77万元，其中人员支出583.91万元、公用支出108.56万元、项目支317.29万元。全年实际决算基本支出1543.27万元，其中人员经费1016.34万元，日常公用经费379.97万元，项目支出146.96万元。

（三）“三公经费”支出使用和管理情况

2023年“三公”经费总额为17.48万元，其中公务用车运行维护费8.48万元；公务接待费9万元。比年初预算数少0.02万元，主要原因为公务接待费与年初预算数基本一致，公务用车运行维护费比预算数要少，严格把控三公经费支出。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

保证全乡各部门各项工作顺利展开，从党建、扶贫、社会治安综合治理、安全生产、村级组织正常运转等方面全面达成绩效目标。

（二）2023年度部门绩效目标

目标1：乡村振兴工作，完成年度乡村振兴任务。

目标2：安全生产工作，将一般生产经营性安全责任事故的发生数控制为零。

目标3：社会治安综合治理工作，综治办民调满意率达到95%。

目标4：党建工作，按党建工作要求开展相关工作。

四、绩效评价工作情况

绩效评价工作顺利进行，稳步达成既定目标。

五、综合评价结果

根据乡村振兴、安全生产、党建、社会治安等各项绩效目标的完成情况，综合评定为优秀。

六、部门整体支出绩效情况

1、乡村振兴工作做得整体绩效目标：完成乡村振兴项目，增加村集体经济收入。

2、安全生产工作的整体绩效目标：将一般生产经营性安全责任事故的发生数控制为零。

3、社会治安综合治理工作的整体绩效目标：社会治安综合治理工作，综治办民调满意率达到95%。

4、党建工作的整体绩效目标：按党建工作要求开展相关工作。

七、存在的主要问题及原因分析

1、预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的存在差异，预算执行率较低，预算编制不够完善，年中追加较多，决算数与预算数相差较大。

2、预算缺乏分析，对预算造成差异的原因没有进行深入的分析，并且没有与之相适应的考核机制，没有引起相关人员的高度重视。

八、有关建议

1、我们应改变原有的预算管理理念，认识到预算管理的重要性，通过学习提高相关人员的积极性。

2、乡镇内部加强执行力度，完善考核机制。

3、加强预算分析，切实提高预算的可执行性。

4、严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

5、进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。

6、建议提高公用经费的标准，在科学测算的基础上提高人员经费、公用经费。

洪江市岔头乡人民政府 (2023决算公开附表）