一、部门概况

（一）机构、人员构成

岔头乡人民政府属于全额拨款的行政单位，执行行政单位会计制度。我乡全额拨款编制50名，实际在编48人。

（二）单位主要职责

1、制定和组织行政区域内实施经济、科技和社会发展计划、制定资源开发技术改造和产业机构调整方案；

2、负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、体育、维护城市环境卫生提供管理保障、负责城区马路、干道、公厕的清扫和保洁及日常生活垃圾的清除。

3、社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划；

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

2023年度财政拨款支出1543.27万元，主要用于以下方面：1、一般公共服务支出579.26万元，占37.53%；国防支出0.18万元，占0.01%；文化旅游体育与传媒支出32.26万元，占2.09%;社会保障和就业支出134.19万元，占8.70%；卫生健康支出50.66万元，占3.28%；节能环保支出2万元，占0.13%；城乡社区支出1.26万元，占0.08%；农林水支出655.85万元，占42.50%；自然资源海洋气象等支出23.91万元，占1.55%；住房保障支出38.29万元，占2.48%；灾害防治及应急管理支出25.41万元，占1.65%。

（二）部门预算收支决算情况

2023年年初预算批复的基本收入1009.77万元，其中财政拨款收入1009.77万元。全年实际决算基本收入1543.27万元，其中财政拨款收入1543.27万元。

2023年年初预算批复的基本支出1009.77万元，其中人员支出583.91万元、公用支出108.56万元、项目支317.29万元。全年实际决算基本支出1543.27万元，其中人员经费1016.34万元，日常公用经费379.97万元，项目支出146.96万元。

（三）“三公经费”支出使用和管理情况

2023年“三公”经费总额为17.48万元，其中公务用车运行维护费8.48万元；公务接待费9万元。比年初预算数少0.02万元，主要原因为公务接待费与年初预算数基本一致，公务用车运行维护费比预算数要少，严格把控三公经费支出。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

保证全乡各部门各项工作顺利展开，从党建、扶贫、社会治安综合治理、安全生产、村级组织正常运转等方面全面达成绩效目标。

（二）2023年度部门绩效目标

目标1：乡村振兴工作，完成年度乡村振兴任务。

目标2：安全生产工作，将一般生产经营性安全责任事故的发生数控制为零。

目标3：社会治安综合治理工作，综治办民调满意率达到95%。

目标4：党建工作，按党建工作要求开展相关工作。

四、绩效评价工作情况

绩效评价工作顺利进行，稳步达成既定目标。

五、综合评价结果

根据乡村振兴、安全生产、党建、社会治安等各项绩效目标的完成情况，综合评定为优秀。

六、部门整体支出绩效情况

1、乡村振兴工作整体绩效目标：完成乡村振兴项目，增加村集体经济收入。

2、安全生产工作的整体绩效目标：将一般生产经营性安全责任事故的发生数控制为零。

3、社会治安综合治理工作的整体绩效目标：社会治安综合治理工作，综治办民调满意率达到95%。

4、党建工作的整体绩效目标：按党建工作要求开展相关工作。

七、存在的主要问题及原因分析

1、预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的存在差异，预算执行率较低，预算编制不够完善，年中追加较多，决算数与预算数相差较大。

2、预算缺乏分析，对预算造成差异的原因没有进行深入的分析，并且没有与之相适应的考核机制，没有引起相关人员的高度重视。

八、有关建议

1、我们应改变原有的预算管理理念，认识到预算管理的重要性，通过学习提高相关人员的积极性。

2、乡镇内部加强执行力度，完善考核机制。

3、加强预算分析，切实提高预算的可执行性。

4、严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

5、进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。

6、建议提高公用经费的标准，在科学测算的基础上提高人员经费、公用经费。