目录

第一部分 大崇乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

大崇乡人民政府概况

一、部门职责

洪江市大崇乡人民政府负责制定和组织实施经济、科技和社会发展计划；制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

洪江市大崇乡人民政府内设机构包括：党政办公室、党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安和应急管理办公室、自然资源和生态环境办公室，政务服务中心、社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、综合行政执法大队等。

（二）决算单位构成。

洪江市大崇乡人民政府2024年部门决算汇总公开单位构成包括：洪江市大崇乡人民政府只有本级，没有其他二级单位，因此，纳入2024年部门决算编制范围的只有洪江市大崇乡人民政府部门本级。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支总计1664.98万元。与上年相比,减少584.41万元，下降25.98%。主要是因为2024年度项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度总收入1664.98万元，其中财政拨款收入1664.98万元，即收入全部由财政拨款收入组成。

三、支出决算情况说明

2024年总支出1664.98万元，其中一般公共服务支出671.70万元，占40.34%；教育支出0.4万元，占0.02%；文化旅游体育与传媒支出5.43万元，占0.33%；社会保障和就业支出206.82万元，占12%；农林水支出673.29万元，占40.44%；商业服务业等支出38.07万元,占2.29%;自然资源海洋气象等支出4.92万元，占0.30%；住房保障支出56.36万元，占3.39%；灾害防治及应急管理支出8万元，占0.48%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支总计1664.98万元，与上年相比，减少584.41万元,降低25.98%，主要是因为2024年度项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1664.98万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少584.41万元，降低25.98%，主要是因为2024年度项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1664.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出671.70万元，占40.34%；教育支出0.4万元，占0.02%；文化旅游体育与传媒支出5.43万元，占0.33%；社会保障和就业支出206.82万元，占12%；农林水支出673.29万元，占40.44%；商业服务业等支出38.07万元,占2.29%；自然资源海洋气象等支出4.92万元，占0.30%；住房保障支出56.36万元，占3.39%；灾害防治及应急管理支出8万元，占0.48%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为651.34万元，支出决算数为1664.98万元，完成年初预算的255.62%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为286.24万元，支出决算为671.70万元，完成年初预算的234.66%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为22.82万元，支出决算为19.10万元，完成年初预算的83.70%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为99.02万元，支出决算为125.40万元，完成年初预算的126.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为47.27万元，支出决算为48万元，完成年初预算的101.54%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为4.07万元，支出决算为23.53万元，完成年初预算的578.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为1.15万元，支出决算为1.17万元，完成年初预算的101.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为1.42万元，支出决算为1.27万元，完成年初预算的89.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为25.11万元。支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

9、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为71.24万元，支出决算为85.38万元，完成年初预算的119.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

10、农林水支出（类）农村综合改革（款)对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为48.88万元，支出决算为61.82万元，完成年初预算的126.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

11、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款)行政运行（项）。

年初预算为8.66万元，支出决算为4.92万元，完成年初预算的56.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款)住房公积金（项）。

年初预算为35.46万元，支出决算为56.36万元，完成年初预算的158.94%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1664.98万元，其中：

一般公共服务支出671.70万元，占40.34%；教育支出0.4万元，占0.02%；文化旅游体育与传媒支出5.43万元，占0.33%；社会保障和就业支出206.82万元，占12%；农林水支出673.29万元，占40.44%；商业服务业等支出38.07万元,占2.29%；自然资源海洋气象等支出4.92万元，占0.30%；住房保障支出56.36万元，占3.39%；灾害防治及应急管理支出8万元，占0.48%。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为19万元，支出决算为6.94万元，完成预算的36.53%；与上年相比减少4.94万元，降低41.58%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待费用为0。决算数小于上年数的主要原因是没有公务接待费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.“三公”经费支出情况：2024年“三公”经费总额为6.94万元，其中公务用车运行维护费6万元；公务接待费0.94万元。比年初预算数少12.06万元，公务用车运行维护费与公务接待费与年初预算数基本一致，严格把控“三公”经费支出；以及相关的公务用车保有2辆、公务接待32批次及160人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为6万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.9万元，增长17.65%。

3.公务接待费支出预算为13万元，支出决算为0.94万元，完成预算的7.23%；与上年相比减少5.83万元，降低86.12%。决算数小于预算数的主要原因是减少公务接待支出。决算数大小于上年数的主要原因是今年公务接待少。公务接待共32批次及160人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出127.67万元，比年初预算数增加25.42万元，增长24.86%。主要原因是：差旅费增加和劳务费增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费1.19万元，用于召开人大、党员大会等会议，人数500余人，内容为人大选举、党代表选举等会议。开支培训费0.06万元，用于开展相关培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额85.86万元，均是政府采购货物支出85.86万元。政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车2辆，机要通信用车0辆、应急保障用车辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评工作开展情况。

2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目13个，共涉及资金495.15万元。其中，一般公共预算项目13个495.15万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

组织对乡村振兴等13个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出495.15万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度13个项目全部完成，通过验收，完成了年度乡村振兴项目。

组织对洪江市大崇乡人民政府单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1664.98万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，绩效评价良好。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数651.34万元，执行数1664.98万元，完成预算的255.62%，绩效自评得分90分。项目绩效目标完成情况：一是保质保量完成；二是社会效益良好。发现的主要问题及原因：一是项目数量较少；二是项目规模不大。下一步改进措施：一是增加项目个数，增加项目支出，提高农村基础设施建设水平；二是加大产业项目投资力度，增加村集体经济收入。

（三）评价结果应用情况。本部门2025年度预算安排，据此调整目标和资源配置，优化支出结构已进行对应调整，资金管理严格，制度建设有成效。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

附件