熟坪乡人民政府属于全额拨款的行政单位，执行行政单位会计制度。洪江市熟坪乡人民政府内设机构包括：党政办公室、事业机构，包括：党政办公室、安全生产监督管理站、社会事务办公室、农业综合服务中心、社会保障服务中心、综合行政执法队、熟坪乡自然资源所、熟坪乡财政所。我乡全额拨款编制45名，实际在编37人，编外人员3人。本单位离退休人数14人

主要职能职责：制定和组织实施经济、科技和社会发展计划；制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；负责行政区域内的民政、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

     一、一般公共预算支出情况

    （一）基本支出情况

     2023年度我乡本年度收入合计1717.21万元，其中：公共财政拨款1717.21万元，其他收入0万元。本年度支出合计1717.21万元，其中：一般公共服务462.91万元，社会保障和就业支出177.29万元，卫生健康支出51.64万元，农林水支出827.12万元，自然资源海洋气象等支出22.83万元，教育支出17.3万元，文化旅游体育与传媒支出5.5万元，城乡社区支出23.13万元，商业服务业等支出60万元，住房保障支出33.44万元，灾害防治及应急管理支出34.05万元，交通运输支出2万元。

严格控制“三公经费”。三公经费合计支出 19.98万元，其中公务接待费15.08万元，公务用车运维费4.9万元，控制在年初预算内，三公经费使用严格按照中央八项规定，厉行节约的原则，严控三公经费支出。

   （二）项目支出情况

    2023年度预算共有5个项目，合计277.28万元。其中：

    1、村和社区干部基本养老保险。9个村，1个社区的干部基本养老保险，共计4万元。保障村（社区）干部基本养老问题，提高村干部工作积极性。

    2、村级运转经费。村级办公费42万元，村干部工资154.98万元，服务群众经费9万元。促进村级事务平稳运行。

    3、社区运转经费。村级办公费9万元，村干部工资25.7万元，服务群众经费2万元。促进社区事务平稳运行。

    4、村干部绩效。根据村干部工作情况，发放绩效，提高村干部工资积极性。

    5、怀化专项村级服务群众经费。共计9万元。

    在资金管理上，我们严格执行专项资金管理办法，接受财政、审计等部门的监督，做到了专款专用，没有滞留、截留、挤占和挪用的现象。

        二、部门整体支出绩效情况

    过去的一年里，在市委、市政府和乡党委的正确领导下，在乡人大的监督和全乡人民的支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以迎接党的二十大胜利召开和学习贯彻党的二十大精神为主线，我们认真贯彻落实市委、市政府决策部署，勠力同心、攻坚克难，推动经济社会各项事业高质量发展，全乡经济发展取得新成效，社会民生事业有了新进步，全面建设社会主义现代化迈出了新步伐。

        1、严格落实党建工作，夯实党建基础，加强党风廉政建设。全力发挥强化主体责任。严格履行"第一责任人"职责，全年召开党工委会75次，专题研究党建工作55次，解决党建问题15个。党风廉政抓深抓细。履行"主体责任"。落实全面从严治党主体责任，召开党风廉政专题会议3次，开展集体廉政谈话2次，召开班子座谈会1次，督促班子成员在分管领域开展谈心谈话20人次，下发重点节假日廉洁纪律提醒文件8份。

       2、乡村振兴稳步快跑。坚持把巩固脱贫成果与乡村振兴有效衔接作为最大的政治任务。全乡定期摸底脱贫户和监测户，时刻关注重点人群生活情况，一有问题及时反映，同时明确责任，力求巩固脱贫成果工作任务落到实处。同时积极促进村集体经济发展，鼓励各村申报项目，严格把关项目实施，时刻关注项目落实情况，促进乡村振兴发展。

      3、特色产业激活激发。认真实施"藏粮于地、藏粮于技"战略，发展种粮大户，带动规模种植；推广优质杂交稻，推广良种蔬菜，超额完成种植任务；努力抓好粮油生产示范，实行最严格的耕地保护制度。

      4、社会治理从严从紧。信访维稳方面。牢固树立"守土有责、第一要务求发展、第一职责保稳定"的思想，规范信访行为，畅通信访渠道，严格落实信访包案制度。

      5、安全之弦时刻绷紧。一是强化宣传教育。以开展"安全生产月"等活动为契机，进一步加大对《安全生产法》、《道路交通安全法》等安全生产法律法规及各种安全常识的宣传教育力度。全年发放安全宣传材料2000余份，悬挂宣传画20张和宣传条幅15幅，张贴标语30余张，全民安全生产意识明显增强。二是强化排查整治。全年排查自建房屋，经营自建房全部悬挂安全明白卡，对危房的房屋进行改建，切实做到"人不住危房、危房不住人"。开展交通安全集中整治行动。

     6、民生福祉不断殷实。坚持以人民为中心的发展思想，不断补齐民生短板，进一步健全社会救助体系，强化基本生活救助，加强专项社会救助，确保实现困难群众兜底保障"不漏一户、不落一人"。统筹推进农村特困供养和社会救助工作，完善城乡低保动态监测，实现城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险应保尽保，不断提升群众获得感和幸福感。

     7、人居环境持续改善。一是全面推进河长制落实。深入开展"世界水日""中国水周""河小青"等宣传活动，更换、新增固定标语和公示牌25块，加大经费保障，清理河道，修筑垮塌堤岸，新建抗旱排洪水渠，清理杂草枯枝。二是大力开展人居环境整治。设立公益性岗位定期打扫环境卫生，乡政府定期组织环境卫生清扫活动，加大人居环境整治的宣传力度，提高村民群众环境卫生清洁意识，乡级、村级每季度组织环境卫生评比活动。

    三、绩效自评结果

    经过绩效评价组综合评价：得分95分，等级为“优”。

    四、存在的主要问题及原因分析

    1、年初编制的预算不够精确，存在调整预算的情况，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。主要原因是预算缺乏分析，对预算造成差异的原因没有进行深入的分析，并且没有与之相适应的考核机制。

    2、资产管理工作有待进一步加强。一是对有国资产的管理，一定程度上存在“重资金、轻资产，重购置、累监管，重使用、轻绩效”问题，对一些超过使用年限或者损坏的资产未能及时申报和处置，导致账实不一致。二是对各项往来账清理、清查不够及时。

    五、下一步改进措施

    1、进一步加强预算的编制工作，提高预算编制的精确度，尽量减少预算执行调整。

    2、加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

    3、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

    4、严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。