2019决算说明

发布时间：2021-05-11 18:53 信息来源：洪江市熟坪乡政府

2019年度部门决算报表填报说明

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为洪江市熟坪乡人民政府，所属一级预算单位，单位性质为行政单位，决算编报类型为乡镇汇总录入表，按照政府会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的部门有行政，财政所、社会事业服务站、人口和计划生育服务站、农业服务站、综治维稳站、规划建设国土环保服务站。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入975.81万元，财政部门拨款对账单975.81万元，差额0万元。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单 0万元，差额0 万元。

（二）与上年指标核对情况。

指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％
指标		本年度	上年度	比上年增减	增减％
栏次		1	2	3	4
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—
1.本年收入	2	9,758,114.05	9,647,283.75	110,830.30	1.15
其中：一般公共预算财政拨款	3	9,758,114.05	9,647,283.75	110,830.30	1.15
政府性基金预算财政拨款	4	0.00	0.00	0.00	0.00
*事业收入	5	0.00	0.00	0.00	0.00
事业单位经营收入	6	0.00	0.00	0.00	0.00
*其他收入	7	0.00	0.00	0.00	0.00
2.本年支出	8	9,758,114.05	9,647,283.75	110,830.30	1.15
其中：基本支出	9	9,178,114.05	8,657,283.75	520,830.30	6.02
（1）人员经费	10	6,687,780.67	5,968,354.16	719,426.51	12.05
（2）日常公用经费	11	2,490,333.38	2,688,929.59	-198,596.21	-7.39
项目支出	12	580,000.00	990,000.00	-410,000.00	-41.41
其中：基本建设类项目	13	580,000.00	490,000.00	90,000.00	18.37
事业单位经营支出	14	0.00	0.00	0.00	0.00
3.年末结转和结余	15	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：一般公共预算财政拨款	16	0.00	0.00	0.00	0.00
政府性基金预算财政拨款	17	0.00	0.00	0.00	0.00
二、年末资产负债信息（单位：元）	18	—	—	—	—
1.货币资金	19	647.85	5,650.71	-5,002.86	-88.54
2.财政应返还额度	20	0.00	0.00	0.00	0.00
3.房屋	21	1,465,540.00	1,237,000.00	228,540.00	18.48
4.车辆	22	32,800.00	32,800.00	0.00	0.00
5.在建工程	23	1,381,976.00	1,381,976.00	0.00	0.00
6.借款	24	0.00	0.00	0.00	0.00
7.应缴财政款	25	0.00	0.00	0.00	0.00
8.应付职工薪酬	26	0.00	0.00	0.00	0.00
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	27	—	—	—	—
1.独立编制机构数	28	9	9	0	0.00
2.独立核算机构数	29	2	2	0	0.00
3.年末实有人数	30	47	47	0	0.00
在职人员	31	47	47	0	0.00
其中：行政人员	32	20	20	0	0.00
参照公务员法管理事业人员	33	0	0	0	0.00
非参公事业人员	34	27	27	0	0.00
离休人员	35	0	0	0	0.00
退休人员	36	0	0	0	0.00
4.年末其他人员数	37	0	0	0	0.00
5.年末学生人数	38	0	0	0	0.00
四、补充资料（单位：元）	39	—	—	—	—
1.固定资产情况	40	—	—	—	—
房屋面积（平方米）	41	2,460.00	4,055.00	-1,595.00	-39.33
车辆数量（辆）	42	1	1	0	0.00
2.“三公”经费支出	43	150,166.00	214,867.00	-64,701.00	-30.11
其中：因公出国（境）费	44	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车购置及运行维护费	45	42,160.00	41,279.00	881.00	2.13
其中：公务用车购置费	46	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车运行维护费	47	42,160.00	41,279.00	881.00	2.13
公务接待费	48	108,006.00	173,588.00	-65,582.00	-37.78
3.培训费	49	0.00	3,028.00	-3,028.00	-100.00
4.会议费	50	13,521.00	37,376.00	-23,855.00	-63.82
5.机关运行经费	51	0.00	0.00	0.00	0.00
6.年初预算数	52	—	—	—	—
本年收入合计	53	8,037,272.00	6,634,372.00	1,402,900.00	21.15
本年支出合计	54	8,037,272.00	6,634,372.00	1,402,900.00	21.15
年末结转和结余	55	0.00	0.00	0.00	0.00
7.调整预算数	56	—	—	—	—
本年收入合计	57	9,798,100.00	9,647,283.75	150,816.25	1.56
本年支出合计	58	9,798,100.00	9,647,283.75	150,816.25	1.56
年末结转和结余	59	0.00	0.00	0.00	0.00

1、2019年项目支出比上年减少41.41%。2018年项目支出为财政扶贫项目支出，总金额99万元，共7个项目。2019年项目支出为财政扶贫项目，总额58万元，共2个项目。

2、2019年我单位货币资金为647.85元，2018年货币资金为5650.71元，同比减少88.54%，2019年我单位严格控制现金流量，确保资金安全。

3、2019年我单位固定资产中的房屋面积为2460平方米，比2018年减少39.33%，主要原因为2019年我单位进行了国有资产清理，重新确定了资产金额和数量面积，确保国有资产的准确性和安全性。

4、2019年我单位“三公”经费总金额为150166元，2018年“三公”经费总金额为214867元，同比减少64701元。2019年我单位缩减开支，严格控制“三公”经费支出，效果显著。

5、2019年我单位“三公”经费中的公务接待费为108006元，比2018年减少65582元，减少37.78%，2019年我单位缩减开支，严格遵循相关规定，控制公务接待标准和人数。

6、2019年我单位培训费支出为0元，比上年度减少3028元。2019年我单位坚持量入为出勤俭节约的原则，压缩各项开支。

7、2019年我单位会议费开支为13521元，比上年度减少63.82%，主要原因为2019年我单位坚持量入为出勤俭节约的原则，压缩各项开支，减少会议费开支。

8、2019年我单位年初预算收入为8037272元，比2018年年初预算收入增加1402900元，主要为人员工资增加带来的人员经费的增加以及公用经费的增加。

9、2019年我单位年初预算支出为8037272元，比2018年年初预算支出增加1402900元，主要为人员工资增加带来的人员经费的增加以及公用经费的增加。

四、报表审核情况

（一）审核情况。

1．审核公式。

审核公式共提示3条。其中：

1、＜2080208＞ Z08[2,3]=120,496 0 =0 ( Z08[2,3])-(0 )=120,496 ( Z08[2,3])-(0)=120,496当报表类型≠“1”（经费差额表）或“2”（调整表），且财决附02表8栏一般公共预算支出科目＞0时，则财决08表3栏对应类款项＞0；否则，财决08表3栏对应类款项＝0

Z08表中2080208基层政权和社区建设中基本工资120496元为熟坪社区在职村干部工资，财决附2表中未填列人员数。

2、＜2130152＞ Z08[2,3]=103,749 0 =0 ( Z08[2,3])-(0 )=103,749 ( Z08[2,3])-(0)=103,749当报表类型≠“1”（经费差额表）或“2”（调整表），且财决附02表8栏一般公共预算支出科目＞0时，则财决08表3栏对应类款项＞0；否则，财决08表3栏对应类款项＝0

Z08表中2130152 对高校毕业生到基层任职补助103749元为大学生村务专干工资，财决附2表中未填列人员数。

3、＜2130705＞ Z08[2,3]=733,200 0 =0 ( Z08[2,3])-(0 )=733,200 ( Z08[2,3])-(0)=733,200当报表类型≠“1”（经费差额表）或“2”（调整表），且财决附02表8栏一般公共预算支出科目＞0时，则财决08表3栏对应类款项＞0；否则，财决08表3栏对应类款项＝0

Z08表中2130705 对村民委员会和村党支部的补助733200元为各村在职村干部工资，财决附2表中未填列人员数。

五、决算数据其他需要说明的情况

1.2019年“三公”经费年初预算总额为216000元，实际支出总额为150166元，其中公务接待108006元，公务用车维修及运行42160元，相比2018年的“三公”经费减少64701元。2019年我单位拥有公务用车1辆、因公出国（境）团组数及人数为0,公务接待540批次，共计2708人。2019年我单位厉行节约，缩减开支，严格控制三公经费的增长。

项目	行次	预算数	统计数
栏次	行次	1	2
一、“三公”经费支出	1	—	—
（一）支出合计	2	216,000.00	150,166.00
1．因公出国（境）费	3	0.00	0.00
2．公务用车购置及运行维护费	4	50,000.00	42,160.00
（1）公务用车购置费	5	0.00	0.00
（2）公务用车运行维护费	6	50,000.00	42,160.00
3．公务接待费	7	166,000.00	108,006.00
（1）国内接待费	8	166,000.00	108,006.00
其中：外事接待费	9	0.00	0.00
（2）国（境）外接待费	10	0.00	0.00
（二）相关统计数	11	—	—
1．因公出国（境）团组数（个）	12	—	0
2．因公出国（境）人次数（人）	13	—	0
3．公务用车购置数（辆）	14	—	0
4．公务用车保有量（辆）	15	—	1
5．国内公务接待批次（个）	16	—	540
其中：外事接待批次（个）	17	—	0
6．国内公务接待人次（人）	18	—	2,708
其中：外事接待人次（人）	19	—	0
7．国（境）外公务接待批次（个）	20	—	0
8．国（境）外公务接待人次（人）	21	—	0

2.2019年我单位政府采购总金额为277693元，其中货物153824元，服务123869元。资金来源为一般公共预算资金。

六、政府采购支出信息	39	—
（一）政府采购支出合计	40	277,693.00
1．政府采购货物支出	41	153,824.00
2．政府采购工程支出	42	0.00
3．政府采购服务支出	43	123,869.00
（二）政府采购授予中小企业合同金额	44	0.00
其中：授予小微企业合同金额	45	0.00

3.2019年我单位年初预算总金额为8037272元，调整预算数为9798100元，增加1760828元，收入来源为一般公共预算财政拨款收入，主要原因为人员经费的增长和扶贫项目资金的增加。

项目(按功能分类)	行次	年初预算数	调整预算数
栏次		4	5
一、一般公共服务支出	31	3,753,152.00	4,230,230.00
二、外交支出	32	0.00	0.00
三、国防支出	33	0.00	0.00
四、公共安全支出	34	0.00	189,360.00
五、教育支出	35	0.00	0.00
六、科学技术支出	36	0.00	0.00
七、文化旅游体育与传媒支出	37	0.00	0.00
八、社会保障和就业支出	38	236,185.00	615,200.00
九、卫生健康支出	39	364,023.00	401,235.00
十、节能环保支出	40	0.00	0.00
十一、城乡社区支出	41	394,000.00	20,000.00
十二、农林水支出	42	3,101,852.00	4,050,860.00
十三、交通运输支出	43	0.00	20,000.00
十四、资源勘探信息等支出	44	188,060.00	0.00
十五、商业服务业等支出	45	0.00	0.00
十六、金融支出	46	0.00	0.00
十七、援助其他地区支出	47	0.00	0.00
十八、自然资源海洋气象等支出	48	0.00	121,185.00
十九、住房保障支出	49	0.00	150,030.00
二十、粮油物资储备支出	50	0.00	0.00
二十一、灾害防治及应急管理支出	51	0.00	0.00
二十二、其他支出	52	0.00	0.00
二十三、债务还本支出	53	0.00	0.00
二十四、债务付息支出	54	0.00	0.00
	55	8037272.00	9798100.00

项目(按支出性质和经济分类)	行次	年初预算数	调整预算数
栏次		7	8
一、基本支出	56	8,037,272.00	9,218,100.00
人员经费	57	4,209,672.00	6,698,850.00
日常公用经费	58	3,827,600.00	2,519,250.00
二、项目支出	59	0.00	580,000.00
其中：基本建设类项目	60	0.00	580,000.00
三、上缴上级支出	61	0.00	0.00
四、经营支出	62	0.00	0.00
五、对附属单位补助支出	63	0.00	0.00
	64
	65
经济分类支出合计	66	—	—
一、工资福利支出	67	—	—
二、商品和服务支出	68	—	—
三、对个人和家庭的补助	69	—	—
四、债务利息及费用支出	70	—	—
五、资本性支出（基本建设）	71	—	—
六、资本性支出	72	—	—
七、对企业补助（基本建设）	73	—	—
八、对企业补助	74	—	—
九、对社会保障基金补助	75	—	—
十、其他支出	76	—	—
	77
	78
	79
	80	8037272.00	9798100.00