目录

第一部分 洪江市沙湾乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

洪江市沙湾乡人民政府概况

一、部门职责

乡位于沅江河畔,洪江市中部，距洪江市政府所在地45公里。全乡共8个行政村,一个社区，总人口2200人,2024年共有干部职工47人。我乡人民政府负责制定和组织行政区域内实施经济、科技和社会发展计划、制定资源开发技术改造和产业机构调整方案；负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划；抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。洪江市沙湾乡人民政府作为部门预算单位，内设机构有行政机关、财政所、计生办、综治维稳站、农业服务站、社会事业服务站、规划建设国土环保服务站。其中独立核算机构仅有行政机关。

（二）决算单位构成。洪江市沙湾乡人民政府只有本级，没有其他二级预算单位，因此纳入2024年部门决算编制范围的包含：乡镇行政机关及其他六个内设机构。

第二部分

部门决算表

（见附件）

 

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支总计2776.76万元，与上年相比，增加958.83万元，增长52.74%，主要是因为人员的变动及公用经费的调整。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2776.76万元，其中：财政拨款收入2776.76万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2776.76万元，其中：基本支出2185.1万元，占78.69%；项目支出591.66万元，占21.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支总计2776.76万元，与上年相比，增加958.83万元,增长52.74%，主要是因为人员经费、公用经费、工资福利支出、商品服务支出等增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出2776.76万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加958.83万元，增长52.74%，主要是因为人员经费、公用经费、工资福利支出、商品服务支出等增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出2776.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1060.27万元，占38.18%；教育支出16.88万元，占0.61%；公共卫生健康支出39.95万元，占1.44%；社会保障和就业支出146.93万元，占5.29%；城乡社区支出98.68万元,占3.55%；住房保障支出57.43万元，占2.07%；农林水支出1265.75万元，占45.58%；文化旅游体育与传媒支出40万元，占1.44%；自然资源和海洋气象等支出19.07万元，占0.69%；灾害防治及应急管理支出31.8万元，占1.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为695.57万元，支出决算数为2776.76万元，完成年初预算的399.2%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为300.76万元，支出决算为1023.86万元，完成年初预算的340.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为5.86万元，支出决算为13.56万元，完成年初预算的231.4%。

3、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为22.85万元.决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

4、教育支出（类）广播电视教育（款）其他广播电视教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.48万元.决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

5、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.4万元.完成年初预算的100%。

6、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元.完成年初预算的100%。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为40万元.决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

8、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为52.06万元，支出决算为0万元。

9、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）

年初预算为54.09万元，支出决算为54.39万元.完成年初预算的100.55%。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为50.02万元，支出决算为52.24万元.完成年初预算的104.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

11、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.5万元.决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为1.28万元，支出决算为1.03万元。完成年初预算的80.47%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

13、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为1.5万元，支出决算为1.28万元。完成年初预算的85.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

14、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

15、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.32万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

16、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）。

年初预算为25.18万元，支出决算为14.63万元，完成年初预算的58.1%。

17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.31万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

18、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

19、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为78.93万元，支出决算为100.36万元，完成年初预算的127.15%。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

20、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

21、农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

22、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

23、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为856.53万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

24、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款） 其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

25、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为57.2万元，支出决算为61.32万元，完成年初预算的107.2%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支出。

26、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

27、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

28、住房保障等支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）

年初预算为37.51万元，支出决算为57.43万元，完成年初预算的153.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2185.1万元，其中：

人员经费917.37万元，占基本支出的41.98%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费1267.72万元，占基本支出的58.02%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为16.15万元，支出决算为14.59万元，完成预算的90.34%；与上年相比增加0.18万元，增长1.25%。决算数大于预算数的主要原因是用车维护费和公务接待费较上年有所增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.04万元，支出决算为2.48万元，完成预算的61.39%；与上年相比减少0.47万元，降低16%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为4.04万元，支出决算为2.48万元。

决算数小于预算数的主要原因是本年度乡镇减少公务用车使用。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为12.11万元，支出决算为12.11万元，完成预算的100%；2024年度共接待来访团组154个、来宾680人次，主要是上级检查、项目勘察、定期检查等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出1267.72万元，比上年决算数增加675.42万元，增长114%。主要原因是：办公费等各项支出减少。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0.24万元，用于召开人大会议，内容为召开人大会议；开支培训费0万元，用于举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1万元，占政府采购支出总额的50%，其中：授予小微企业合同金额1万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用作公务；单位价值100万元以上设备（不含车辆）1台（套），为渡口汽渡船。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目7个，二级项目8个，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对乡村振兴等1个项目开展了部门评价，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度项目全部完成，通过验收，完成了年度乡村振兴项目。

组织对洪江市沙湾乡人民政府单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2776.76万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，绩效评价良好。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。

乡村振兴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目绩效目标完成情况良好，一是保质保量完成；二是社会效益良好。下一步改进措施：一是增加项目支出，提高农村基础设施建设；二是加大产业项目投资力度，提高村集体经济。

（三）评价结果应用情况。

一、预算安排。实施“绩优增、绩差减”挂钩机制，对三级评价均为“优”的重点项目优先保障预算；对评价“中”及以下、效益不佳的项目压减预算，低效项目直接取消。新增或增资重大项目需开展事前评估，财政部门重点复核，过滤不合理预算。

二、支出结构调整。以零基预算改革为契机重构支出结构，将评价中“执行率高、效益突出”的重点领域支出纳入优先保障序列；归并整合交叉重复的同质项目支出。调减非核心业务支出，腾退资金定向补充民生关键领域。

三、资金管理。建立关键节点“双监控”机制，核查资金执行与绩效目标实现情况，发现偏差及时纠偏。对资金使用不规范问题建立整改台账并限期追缴，完善数据共享机制防范风险。制定结余资金盘活计划，未按要求盘活的核减下年预算。

四、制度建设。针对部门评价暴露的项目管理漏洞，制定全周期绩效管理规程；结合财政评价指出的资金分配问题，出台专项资金管理办法。建立“反馈-整改-回访”闭环机制，将整改成效纳入下年度评价指标。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

附件