一、部门（单位）基本概况

联系人

肖 湘

联络电话

152****9797

人员编制

45

实有人数

39

职能职责概述

负责制定和组织实施经济、科技和社会发展计划；负责行政区域内计划生育、文化教育、农林水等综合性工作。负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。完成上级政府交办的其它事项。

年度主要

工作内容

1、负责制定和组织实施经济、科技和社会发展计划。

2、负责行政区域内计划生育、文化教育、农林水等综合性工作。

3、保障村级组织正常运转、服务群众专项经费支出落到实处。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

制定和组织实施经济、科技和社会发展计划；制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政

拨款

政府基金

拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他收入

局机关及二级机构汇总

1206.31

0

1206.31

0

0

0

1、局机关

1206.31

0

1206.31

0

0

0

2、二级机构1

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结   余

基本支出

其中：

项目支出

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

1206.31

1049.49

775.04

274.48

156.79

0

1、局机关

1206.31

1049.49

775.04

274.48

156.79

0

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

三公经费

合 计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

4.42

2.56

1.86

0

0

1、局机关

4.42

2.56

1.86

0

0

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

固定资产

合 计

其中：

其  他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

184.95

184.95

0

0

1、局机关

184.95

184.95

0

0

2、二级机构1

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：维护社会稳定，促进社会发展 目标2：保障单位机构正常运转 目标3：完成日常工作任务而发生的各项支出

目标4：党建工作有序推荐和按时完成

保证单位机构正常运转，基层党建与扶贫有序开展；实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理；取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪，各基层党组织每月按时完成党建工作任务。

绩效自评综合得分

86

评价等次

良好

四、评价人员

姓 名

职务/职称

单 位

签 字

     肖  湘

组长/乡长

龙船塘瑶族乡人民政府

向孙才

副组长/人大主席

龙船塘瑶族乡人民政府

廉昕雯

成员/财政所所长

龙船塘瑶族乡人民政府

唐菁

成员/办公室主任

龙船塘瑶族乡人民政府

评价组组长（签字）：

年   月   日

部门（单位）意见：

龙船塘瑶族乡人民政府认真履行单位职责，较好的完成各项任务，严格遵守财务制度，严格各项开支，确保单位正常运行，没有发生违规使用资金行为。

部门（单位）负责人（签字）：

年   月   日

五、评价报告综述（文字部分）

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

龙船塘瑶族乡人民政府位于洪江市龙船塘瑶族乡龙船塘社区，现有一个社区，六个行政村,包括龙船塘社区、红心村、白龙村、翁野村、翁朗溪村、黄家村、光明村。龙船塘瑶族乡是1989年10月新建立的少数民族乡，位于洪江市的东南角，东界洞口县，西靠深度乡，南邻会同县高桥乡，北连熟坪乡，东西横跨7公里，南北纵长14．84公里。全乡面积104平方公里，全乡辖6个行政村，88个村民小组，1个社区，总人口7888人，其中瑶族6800人，占总人口的85％。6个行政村分别为：红心、翁朗溪、白龙、黄家、翁野及光明。1个社区为龙船塘社区。全乡有中心学校1所，在校学生700人左右。有医院1所，村医疗卫生所7所，文化站1个。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2022年度财政拨款支出1206.31万元，主要用于以下方面：2022年度一般公共服务支出为479.28万元，同比增长13.8%，2022年度社会保障和就业支出为161.99万元，同比增长34.4%，2022年度卫生健康支出为28.63万元，同比增加27.98%，2022年度农林水支出为433.72万元，同比增加46.3%，2022年度自然资源海洋气象等支出为24.52万元，2022年度应急管理支出为19.89万元。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

人员经费支出775.04万元，公用经费支出274.48万元，项目支出156.79万元。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

（1）红心村十组安全饮水改造及农田用水项目，投入10万元，项目目标绩效完成良好。

（2）省级少数民族资金项目（翁野村错车道），投入10万元，项目目标绩效完成良好。

（3）龙船塘集镇人居环境整治项目，投入40万元，项目目标绩效完成良好。

（4）光明村油茶项目，投入137910元，项目目标绩效完成良好。

（5）翁朗溪村中药材加工项目，投入35万元，项目目标绩效完成良好。

（6）白龙村2020年一事一议基础设施建设项目，投入15万元，项目目标绩效完成良好。

（7）光明村2021年一事一议基础设施建设项目，投入15万元，项目目标绩效完成良好。

（8）省级少数民族资金项目（光明村桥梁加宽），投入15万元，项目目标绩效完成良好。

2、专项资金实际使用情况分析

以上扶贫项目严格按照扶贫项目进度使用执行，按照“量入为出，先审后用、节约使用”的原则，做到有计划地使用各项资金。

3、专项资金管理情况分析

严格按照扶贫管理制度，严格资金监管，专项项目执行到位，项目绩效目标完成良好。

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

专项项目资金的使用需要乡党委、政府开展会议进行研究，我乡有专门的会议记录人员，将会议上对项目资金的研究情况做详细的记录。会议记录需要留一份给乡财政所做账备用，每一次专项资金的使用都需要有相应的依据作为支持。

（三）专项管理情况分析

严格按照扶贫项目管理制度建设、按进度日常检查监督管理。

四、部门（单位）整体支出绩效情况

1、加强组织领导。我乡高度重视部门整体支出绩效自评工作，先后多次召开专题会议研究该项工作，明确部门整体支出绩效自评小组和职责分工，并将该项工作作为日常性重要工作来抓。设立了由乡长肖湘任组长、人大主席向孙才任副组长、财政所所长廉晰雯和党政办主任唐菁为成员的工作小组。

2、加强制度建设。根据财政局预算资金绩效评价管理办法和一系列文件精神，结合我乡实际，细化考核指标，完善考核标准，明确了绩效考核工作目标，明确了评价管理考核责任，使我乡的各项工作有标准、有效率的稳步开展。

3、确保实施到位。我乡制定了适合本单位特点的绩效评价和“三公”经费公开实施管理细则，将评价管理职责到岗、到人，严格执行评价管理办法，不走过场，并结合评价结果进行总结，确保绩效自评工作稳步推进。

五、存在的主要问题

财会人员业务水平有待进一步提高。由于绩效自评工作缺乏系统的培训，基层工作人员对该项工作认识不到位、理解不充分，对业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。还需加大对会计人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。

六、改进措施和有关建议

建议加强对财会人员的培训和指导。可以采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对参与绩效评价的人员培训力度，提升专业技能知识。

2022年度部门（单位）整体支出绩效评价评分表

一级
指标

二级
指标

三级指标

分值

指标解释/绩效目标内容

评分标准

自评得分

投   入

目标
设定    （5分）

绩效目标合理性

3

部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划的计1分；
②符合部门“三定”方案确定的职责的计1分；
③符合部门制定的中长期实施规划的计1分。

3

绩效指标明确性

2

部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。

①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务的，计0.5分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现的，计0.5分；③与部门年度的任务数或计划数相对应的，计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配的，计0.5分

1

预算
配置   （10分）

在职人员控制率

2

部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）对人员成本的控制程度。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。
在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。
编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。

目标值≤100%； 达到目标值计2分，每超出1人扣0.1分，扣完为止。

2

“三公经费”变动率

3

部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。
“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。

目标值≤0； 达到目标值计3分，否则计0分。

3

重点支出安排率

5

部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。
重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。
项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。

重点支出安排率≧90%，计5分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；60%（含）-70%，计2分，低于60%的计0分。

4

过   程

预算
执行   （20分）

预算完成率

3

部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。
预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。
预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。

目标值＝100%； 达到目标值计3分；100%＞结果≥90%，计2.5分；90%＞结果≥80%，计2分；80%＞结果≥70%，计1.5分； 结果＜70%计0分。

3

一级
指标

二级
指标

三级指标

分值

指标解释/绩效目标内容

评分标准

自评得分

过程

预算执行（20分）

预算调整率

3

部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。
预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追歼或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。

预算调整率=0,计3分；0-10%（含），计2.5分；10%-20%（含），计2分；20%～30%（含），计1.5分；大于30%，计0分。

2

支付进度率

5

部门（单位）项目实际支付进度与序时支付进度的比率，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡性程度（不考核基本运行支出）。

每发生一个项目未达到支付进度率的，扣1分，扣完为止。

5

结转结余率

3

部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度。结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。
结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。

目标值＝0%；达到目标值计3分，未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。

3

“三公经费”控制率

3

部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。

“三公经费”控制率≤100%，计3分；超过100%的，计0分。

3

政府采购执行率

3

部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；
政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。

目标值＝100%；达到目标值计3分，未达到目标值的每欠一个百分点扣0.1分，扣完为止。

2

预算
管理    （15分）

管理制度健全性

6

部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。

①已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度的，计2分；②相关管理制度合法、合规、完整的，计2分；③相关管理制度得到有效执行的，计2分。

4

资金使用合规性

5

部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。

①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定的，计1分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续的，计1分；③项目的重大开支经过评估论证的，计1分；④符合部门预算批复的用途的，计1分；⑤未发生截留、挤占、挪用、虚列支出等情况的，计1分。

5

预决算信息公开性

2

部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

①按规定内容公开预决算信息的，计1分；②按规定时限公开预决算信息的，计1分。

2

一级
指标

二级
指标

三级指标

分值

指标解释/绩效目标内容

评分标准

自评得分

过程

预算
管理    （15分）

基础信息完善性

2

部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。

每发生一笔违反基础数据信息和会计信息资料真实性、完整性和准确性的业务，扣0.5分，扣完为止。

2

资产
管理   （10分）

管理制度健全性

3

部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。

①已制定或具有资产管理制度的，计1分；②相关资产管理制度合法、合规、完整的，计1分；③相关资产管理制度得到有效执行的，计1分。

3

资产管理安全性

5

部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。

每出现一例不符合以下要求的扣1分，扣完为止：①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规、账实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

4

固定资产利用率

2

部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。

每低于100%一个百分点扣0.1分，扣完为止。

2

产   出

职责
履行   （20分）

实际完成率

6

1.指标内容（具体根据年初设定的部门整体支出绩效目标中的数量指标内容填报）

完成年初设定的数量指标相关内容的，计6分；设定多个数量指标内容的，按每项指标的完成情况分项计分；未完成的不计分。

5

2……

3……

质量达标率

6

1.指标内容（具体根据年初设定的部门整体支出绩效目标中的质量指标内容填报）

达到年初设定的质量指标相关标准的，计6分；设定多个质量指标内容的，按每项指标的完成情况分项计分；未达到的质量标准的不计分。

5

2……

3……

完成及时率

8

1.指标内容（具体根据年初设定的部门整体支出绩效目标中的时效指标内容填报）

达到年初设定的时效指标相关工作进度目标的，计8分；设定多个时效指标内容的，按每项指标的完成情况分项计分；未达到相关工作进度目标的不计分。

7

2……

3……

效   果

履职
效益   （20分）

经济效益

15

1.指标内容（根据年初设定的效益绩效目标内容填报）

此三项指标根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择地进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。达到年初设定的效益指标相关工作目标的，计15分；设定多个效益指标内容的，按每项指标的完成情况分项计分；未达到相关工作履职效益目标的不计分。

12

社会效益

2……

生态效益

3……

社会公众或服务对象满意度

5

社会公众或服务对象满意度

90%（含）以上计5分；
80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；低于70%计0分。

4

合计

100

86