第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1325.8万元。与上年相比，增加33.95万元，增长2.62%

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1325.8万元，其中：财政拨款收入1325.8万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1325.8万元，其中：基本支出1123.52万元，占84.74%；项目支出202.28万元，占15.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1325.8万元，与上年相比，增加33.95万元,增长2.62%

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1325.8万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加33.95万元，增长2.62%，主要是因为开支增加、项目施工增加

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1325.8万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出426.38万元，占32.16%；文化旅游体育与传媒支出28.26万元，占2.13%；社会保障和就业支出147.56万元，占11.13%；卫生健康支出46.52万元，占3.51%；城乡社区支出33.92万元2.56%；农林水支出564.09万元，占42.55%；自然资源海洋气象等支出19.13万元，占1.44%；住房保障支出35.72万元，占2.69%；灾害防治及应急管理支出24.24万元，占1.83%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为857.3万元，支出决算数为1325.8万元，完成年初预算的154.65%，其中：

1、一般公共服务支出。

年初预算为270.01万元，支出决算为426.38万元，完成年初预算的157.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员结构变化、增人增资

2、社会保障和就业支出。

年初预算为123万元，支出决算为147.56万元，完成年初预算的119.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员结构变化，增人增资情况

3、卫生健康支出

年初预算为56.92万元，支出决算为46.52万元，完成年初预算的122.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员结构变化，增人增资情况

4、农林水支出

年初预算为277.99万元，支出决算为564.09万元，完成年初预算的202.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员结构变化，增人增资情况；个别农业生产项目增加

5、自然资源海洋气象支出

年初预算为23.48万元，支出决算为19.13万元，完成年初预算的81.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员结构变化；

6、住房保障支出

年初预算为40.34万元，支出决算为35.72万元，完成年初预算的88.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整

7、文化旅游与体育传媒支出

年初预算为0万元，支出决算为28.26万元，完成年初预算的2826%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项目为后来追加款项，年初预算中未编制

8、城乡社区支出

年初预算为0万元，支出决算为33.92万元，完成年初预算的3392%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项目为后来追加款项，年初预算中未编制

9、灾害防治及应急管理支出

年初预算为0万元，支出决算为24.24万元，完成年初预算的2424%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项目为后来追加款项，年初预算中未编制

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1325.8万元，其中：

人员经费839.26万元，占基本支出的63.3%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、生活补助、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助

公用经费284.26万元，占基本支出的36.7%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、工会经费、福利费、公务用车运行维护为、其他商品和服务支出

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为15.3万元，支出决算为15.3万元，完成预算的100%，与上年相比增加1.49万元，增加39.1%,增长的主要原因是结清往年公务接待费、公车机械故障增多，维修费用增加。其中：

公务接待费支出预算为12.4万元，支出决算为12.4万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.39万元，增长3.25%,增长的主要原因是结清往年公务接待费。

公务用车运行维护费支出预算为2.9万元，支出决算为2.9万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.9万元，增长45%,增长的主要原因是公车机械故障增多，维修费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算12.4万元，占81.05%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.9万元，占18.95%。其中：

1、公务接待费支出决算为12.4万元，全年共接待来宾965次、共4830人，主要是迎接检查、会议之后发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.9万元，其中：公务用车运行维护费2.9万元，主要是维修支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出284.26万元，比年初预算数增加178.75万元，增长169.42%。主要原因是：劳务费、打印费等开支增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费4万元，用于召开人民代表大会、耕地抛荒、人居环境整治、粮食生产等会议，人数560人；开支培训费4.7万元，用于开展村级财务技能、扶贫工作、医保缴纳等培训，人数600人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额4.3万元，其中：政府采购货物支出4.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额4.3万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目5个，二级项目0 个，共涉及资金213.15万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。 组织对“2023年村（社区）干部绩效奖励”“2023年村（社区）基本养老保险”“2023年社区运转经费”“2023年村级服务群众经费怀化专项”“2023年村级运转经费”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出213.15万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看，专项资金经费年初预算213.15万元，已基本到位，并按要求进行专款专用。强化绩效理念，提高财政专项资金使用效益，在预算执行中严格接受财政部门的监督。 组织对“太平乡人民政府”等1个单位开展整体支出绩效评价。从评价情况来看，太平乡人民政府领导高度重视绩效评价工作，由专人负责；按照评价要求和项目特点，科学制定评价方法和指标；通过一系列活动的开展，辖区人口素质得到提高，经济发展得到促进，群众满意度、幸福感得到满足，自我评价较好。部门整体支出绩效自评97分。

（三）存在的问题及原因分析

可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。